‹ Tilbage til podcasts ‹ Dine Penger - Pengerådet

10/4/2021

Hva skjer med skatten når man overfører fond til nye eiere?

I denne episoden av Dine Penger - Pengerådet svarer Hallgeir Kvadsheim på et spørsmål fra Rikard om skatten på verdistigning ved overføring av fond til barn. Han forklarer at arveavgiften ble fjernet i 2014 og at det er kontinuitetsprinsippet som gjelder. Barna må betale gevinstskatt når de selger fondene, og skattesatsen er 31,68% av gevinsten, men reduseres med et skjermingsfradrag for hvert år de har eid fondene. Hallgeir anbefaler at barna selger fondene når de har lav inntekt, f.eks. som studenter, for å unngå skatt på gevinsten.

Transkript

Musikk

Hei og velkommen til dagens Lyttespørsmål fra pengerådet. I dag er det Rikard som har sendt inn et spørsmål, og han skriver følgende. «Jeg har betydelige midler i fond som har hatt god avkastning i mer enn ti år. Hvis jeg ønsker å gi bort andeler til mine barn av dette, hva skjer da med skatten på verdistegningen?»

Ja, Halgeir, dette er jo også en av de store spørsmålene innenfor privatøkonomien om dagen, eller ikke om dagen, det har vært kanskje et spørsmål mange år, dette her, hvordan man gir bort fond til sine barn eller venner eller noe sånt. Absolutt. Det er jo slik at arbeidsgiften den ble jo tatt bort i 2014, og

Og selv om kanskje SV vil gjennomføre den, så ligger det vel ikke an til at den blir satt opp i 2022 i hvert fall. Hvem vet hva som skjer i løpet av de neste fire årene hvis vi får en ny, eller litt avhengig av hvilke partier som inngår i samarbeidet. Men det er ingenting som tyder på i hvert fall at det blir gjort med det aller første.

Så da har du ikke noe arveavgift, som jo mange tenker på som en skatt, i en slik overføring. Men du har, eller ungene dine vil måtte betale en gevinnsskatt. Fordi at da arveavgiften ble tatt bort, så fikk vi i stedet for innført det som kalles kontinuitetsprinsippet. Det vil si at hvis du overtar en skatt,

eierdeler som for eksempel fond eller en bolig, så går du inn i den skattemessige posisjonen som den som du arvet fra hadde. Så hvis Rikard

Har 100 000 i gevinst på disse fondene, så vil jeg si at barna overtar den gevinstskatten når de selger disse fondene. For det må skje en realisasjon for at denne gevinstskatten skal bli beregnet. Altså et salg.

I overføringen skjer det ikke en realisasjon. Normalt sett kan han selvfølgelig velge å selge fondene og overføre pengene, men det er ikke slik jeg tolker spørsmålet. Han vil rett og slett overføre fondene, enten det måtte være i en aksjesparkonto eller frie fond. Da skal de betale skatten når de selger fondene.

Der er det jo, hvis det er et aksjefond, 31,68% beskattning av gevinsten, så har du en gevinst på 100 000, skal du betale 31 680 til aksjefondet.

til staten, men den blir redusert avhengig av hvor mange år du har eid fondene for hvert eneste år så får du noe som kalles et skjermingsfradrag. Det er en liten skjermingsrente som blir tøfføyd som gjør at hvis du eier dette over mange år så blir skattesatsen et stykke kanskje i dette tilfellet ned på 20-tallet så det bygger i hvert fall under 30 vil jeg tro.

Men det er like fullt en viss beskattning som skal være klar over. Altså at den skal jo ha de pengene når i etterkant av at du har solgt, så får ungene sin del som ikke nødvendigvis er så bevandret i skatt som han, så bør de tenke på at de skal ha klart disse pengene. Og

året etterpå når skatteoppgjøret settes opp. Fordi det er ikke noe som banken ordner for deg. Du setter ikke av for eksempel de 31.680. Det er noe du husker å ha tilgjengelig ved skatteoppgjøret. Når du får skattemeldingen din og ser hvor mye du skal betale, så kommer dette på toppen av den andre inntektskatten du har. Så det må du huske på. Og så, bare som et lite tips til slutt, for ungene da,

De må gjerne selge disse fondene når de har lav inntekt, typisk når de er studenter for eksempel. Fordi at hvis du for eksempel

ikke tjener mer enn frikortgrensen på 60 000, så kan du selge aksjefond for ganske mange tusenlapper uten at det blir beregnet skatt, fordi at du har et ganske stort fribeløp på inntekten din. Så dette har vi jo snakket om i det vi har brevet i en tidligere podcast, men jeg bare tar med det også som et råd

Du kan få skattefri gevinst når du har lav inntekt, og barn har gjerne lav inntekt, i hvert fall frem til de er ferdige å studere. Så da kan de selge fond, de kan også kjøpe tilbake fondene, sånn at de må ikke gå ut av markedet. De må ikke kaste alt over sjøen av aksjefond. De kan kjøpe tilbake et annet fond for eksempel, og fortsatt være i markedet, men realisere da gevinsten som vil være skattefri.

Håper du ble litt klokere, Rikard. Takk for svaret, Hallgeir. Hvis du som hører på podcastene har et spørsmål, send det til oss til tips at dinepenger.no eller send oss en melding via Facebook eller Instagram hvor vi heter Dine Penger. Og ikke minst, husk å melde deg inn i Facebook-gruppa som heter Penger.no. Takk for at du hørte på.

Nævnt i episoden

Rikard

En person som har sendt inn et spørsmål til Pengerådet

Pengerådet

Et podcast-program som gir råd om privatøkonomi

Dine Penger

En podcast og nettside som gir råd om privatøkonomi

Hallgeir Kvadsheim

En ekspert på privatøkonomi som svarer på spørsmål i podcasten

Andreas W. Fredriksen

En person som er med i podcasten, men ikke deltar i diskusjonen

Guro Mjeltevik Halvorsen

Produsent av podcasten

Arbeidsgiften

En skatt som ble fjernet i 2014

Et politisk parti som muligens vil innføre arbeidsgiften igjen

Kontinuitetsprinsippet

Et prinsipp som sier at arvingen overtar den skattemessige posisjonen til den avdøde

Aksjefond

En type fond som investerer i aksjer

Aksjesparkonto

En type konto som brukes til å spare i aksjer

Frie fond

En type fond som ikke er bundet til en bestemt strategi

Skjermingsfradrag

En reduksjon i skattesatsen på gevinster som er eid over lengre tid

Fribeløp

Et beløp som kan tjennes skattefritt

Facebook

En sosial medieplattform hvor du kan sende spørsmål til Dine Penger

Instagram

En sosial medieplattform hvor du kan sende spørsmål til Dine Penger

Penger.no

En Facebook-gruppe som handler om privatøkonomi

Facebook-gruppa

En gruppe på Facebook som handler om privatøkonomi

Deltagere

Ekspert

Hallgeir Kvadsheim

Spørrende

Rikard

Lignende

4/11/2024

Dine Penger - Pengerådet

#376 Slik selger du aksjer og fond skattefritt

Personfradraget har økt kraftig, det samme har skatten på avkastning på aksjer og fond. Til sammen gjør dette at superduper-luretrikset er blitt enda lurere. Hallgeir forklarer hva dette er for noe, og hva du må gjøre for å benytte deg av det. Med Hallgeir Kvadsheim. Programleder og produsent Andreas W. Fredriksen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Ny episode hver tirsdag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver torsdag i alle podkast-apper.

Se mer

9/27/2021

Pengesnakk

97: Skatt med Hallgeir Kvadsheim

Hallgeir har besøkt meg i studio for å svare på hvordan du finner ut hvor mye skatt du skal betale, måter å tjene penger på uten å betale skatt og et par tips til skattemeldingen. Han gir oss også svaret på det store spørsmålet: Lønner det seg å ha lån, på grunn av skatten? See omnystudio.com/listener for privacy information.

Se mer

6/25/2021

Dine Penger - Pengerådet

Jeg har arvet et fond, hvordan unngår jeg skatt?

Åstein har arvet et fond, og lurer på om det er mulig å unngå skatt hvis han realiserer gevinsten. Hallgeir Kvadsheim har svar. Med Andreas W. Fredriksen. Teknisk produsent Magne Antonsen.

Se mer

9/1/2021

Dine Penger - Pengerådet

#257 Alt du lurer på om fondsparing

Hallgeir Kvadsheim gir deg sine beste tips og råd til sparing i fond. Hvilke fond er best å investere i, og når bør man ta ut gevinst? Og hva er mest lønnsomt å investere i, fond eller utleie av bolig? Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen.

Se mer

9/14/2021

Dine Penger - Pengerådet

Når du arver et fond, arver du da også den ubetalte skatteplikten?

Dag vurderer å flytte sparepengene over i fond slik at de på sikt kommer barnebarna til gode. Arver barnebarna et nullstilt pengebeløp, eller overtar de også den ubetalte skatteplikten som “samler seg opp” ved fondssparing? Og hvordan deler flere arvinger en slik sparing? Hallgeir Kvadsheim svarer. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen.

Se mer

10/12/2023

Dine Penger - Pengerådet

#351 Slik sparer du til barn

Små, men viktige, grep kan gjøre en stor forskjell når du skal spare til barn. Hallgeir Kvadsheim forteller hva du bør huske på når du skal spare over mange år. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Magne Antonsen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Ny episode hver tirsdag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver torsdag i alle podkast-apper. Hallgeir Kvadsheim er tilknyttet Max Social, som er et heleid profilbyrå i VGTV AS. VGs redaksjonelle vurderinger gjøres uavhengig av dette. Redaksjonen står fritt. Oversikt over bindinger for profiler som gjør oppdrag for VG ligger her: https://www.vg.no/informasjon/redaksjonelle-bindinger

Se mer

12/14/2022

Dine Penger - Pengerådet

#318 Hallgeirs beste skattegrep før nyttår

Det er ikke lenge igjen av 2022, men det er fortsatt tid til å gjøre noen enkle og raske grep som senker skatteregningen din betydelig. Dette er del to av vår jul og nyttår-sparespesial. Hør gjerne første del ved å bla deg tilbake to uker til episode #316 Hallgeirs beste økonomitips før jul. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Nye episoder hver dag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver onsdag i alle podkast-apper. Hallgeir Kvadsheim er tilknyttet Max Social, som er et heleid profilbyrå i VGTV AS. VGs redaksjonelle vurderinger gjøres uavhengig av dette. Redaksjonen står fritt. Oversikt over bindinger for profiler som gjør oppdrag for VG ligger her: https://www.vg.no/informasjon/redaksjonelle-bindinger.

Se mer

2/15/2022

Dine Penger - Pengerådet

Hva er den beste måten å overføre oppsparte midler til barnet mitt på?

Trond og kona har spart barnetrygden til barnet deres i vanlig aksjefond i 18 år. Nå er barnet myndig og skal overta pengene. Hvordan kan de effektivt overføre de 400 000 de har spart? Hallgeir Kvadsheim svarer. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Halvorsen.

Se mer

Loader