Hei og velkommen til dagens lyttespørsmål fra pengerådet. I dag er det Eirik som har sendt inn et spørsmål, og han lurer på følgende. Jeg er nettopp giftet meg og solgt to leiligheter. Vi er på boligakt og tenker å eie neste bolig sammen 50-50, men er usikre på om vi kommer til å kjøpe noe sammen før nyttår. Vi bor i hennes leilighet. Den har en ligningsverdi på ca. 700 000. Hun har et lån på ca. 1,7 millioner kroner.
Jeg er gjeldfri og har en egenkapital på 2 millioner kroner på konto. Den er klar for å kjøpe bolig med, og i tillegg har jeg en halv million indeksfond på en aksjeparkonto. Står jeg i fare for å få formueskatt? Er et av spørsmålene. Og så sier han også, men det er vel bare å overføre litt av formuen min til henne i skattemeldingen?
Ja, som ektefelle så vil en jo da vurdere samlet på om man har formueskatt eller skal betale formueskatt eller ikke. Og den nedre grensen for å måtte betale formueskatt er 1,5 millioner per stykke. Så et ekte par altså kan eie netto skattemessige verdier for 3 millioner før en må betale formueskatt.
Og i dette tilfellet så har altså Eirik 2,5 millioner i nettoskattemessig formue. Nei, unnskyld, han har 2,5 millioner i formue. Og det nettoskattemessige er litt lavere. De 2 millionene, de er 2 millioner.
både i virkeligheten og i skattemessig verdi, men de 500 000 får han faktisk en liten rabatt på. 25% rabatt får du for aksjefond. Så det blir bare vurdert til 75% av verdien. Så det vil si at den er i underkant av 2,4 i nettokontrakten.
skattemessig verdi på han så har du jo henne lignesverdi, 700 000 på boligen, lån på 1,7 og antagelig så har jo den leiligheten en verdi på kanskje da 4,5-4 fordi at også boliger normalt verdisettes til mindre enn 25% av virkelig verdi
Så den skattemessige verdien blir altså minus en million for henne. Og regner du dette sammen, 2,4 minus en million, så får du nettoskattemessig verdi på 1,4. Så de er på plussida, men de er altså langt under grensa på tre millioner samlet for å måtte betale formelskatt. Så uansett, Eirik, så er det jo dere på trygg grunn
Og til det spørsmålet du slutter, om de skulle ha en skattemessig, eller om de lå i større grad i grenseland, ville han kunne øveføre midlet til henne? Nei, det hadde ikke hatt noen verdi. For i skatt og oppgjøret så blir en altså som ektefelle betraktet felles. En sambuer derimot, da vil jo dette grepe
kanskje være til nytte. For la oss si at de var da sambuerne. Da vil jo han i dette tilfellet måtte betale noe formue skatt, for han har da en nettoskattermessig verdi på 2,4. Grensa per stykke er 1,5, så han ligger 900 000 over grensa, mens hun ligger altså en million i minus. Og der blir det ikke tatt en...
en felles vurdering så da må i tilfelle han nøyeføre midlet til henne, men da skal det jo være en nøyeføring som er også reell så han gir jo fra seg da
disse noen millioner på konto og noe på fond, da skal du være relativt sikker på at forholdet holder, for å si det sånn. Men det er klart at hvis du i tilfelle har felles eierskap, for det har jeg sett flere tilfeller av, du har felles eierskap til en bolig, men så står hele lånet på hu, for eksempel, og halvparten av boligen står på han, og når du er sambuer, så kan du risikere at den ene betaler formue-skatt, og den andre ikke.
Mens hvis det er reelt sett, sånn at dere skal fordele både lån og bolig 50-50, så bør dere jo også gjøre dette. Hvis det er reelt, og det er avtale som ligger i grunn, så kan dere altså justere dette i skattemeldingen på den måten som sørger for at dere ikke betaler for mye skatt. Så Eirik, i dette tilfellet så kommer du godt ut av det, rett og slett for deg.
Dere gifter dere. Jeg ser det. Det kan være lurt. Takk for spørsmålet, Erik. Hvis du som hører på også brenner inne med noen spørsmål, send det da gjerne til oss. Tipset dinepenger.no er e-postadressen. Merk gjerne e-posten med pengerådet eller spørsmål til podcast eller noe i den duren. Det gjør det lettere for oss å sortere ut
Så kan du også sende oss en melding via Facebook eller Instagram. Vi vet at dine penger er begge stedene. I tillegg har vi også vår kjære Facebook-gruppe som heter Pengerådet, hvor du kan melde deg inn og diskutere private økonomiske spørsmål med like sinne. Stille spørsmål og få svar. Det var det. Takk for at du hørte på. Vi er tilbake igjen i morgen. Ha det bra.