‹ Tilbage til podcasts ‹ Dine Penger - Pengerådet

6/25/2021

Jeg har arvet et fond, hvordan unngår jeg skatt?

Åstein arvet et fond fra sin bestefar og lurer på hvordan han kan unngå skatt når han selger fondene. Hallgeir Kvadsheim forklarer at siden arveavgiften ble fjernet i 2014, gjelder kontinuitetsprinsippet, som betyr at gevinsten fra arven er skattepliktig. Selv om arven var skattefri før 2014, er det ikke mulig å overføre fondene til en mindreårig sønn for å unngå skatt. Kvadsheim foreslår at Åstein kan selge fondene gradvis når sønnen er student og har lav inntekt, slik at gevinsten blir skattefri.

Transkript

Hei, og velkommen til dagens lyttespørsmål fra pengerådet. I dag er det Åstein som har sendt inn et spørsmål, og han skriver følgende. Hei, jeg har mottatt et fond fra min bestefar som døde nylig. Den står på en investeringskonto. Jeg fikk to valg, motta pengene, skråstrekk verdien på bankkonto, eller motta fondene ved å opprette en ny konto.

Jeg opprettet et ny konto og fikk fondet overført. Nå står jeg med spørsmålet om skatt, dersom jeg realiserer gevinsten på vel 200 prosent. Eller hva jeg kan gjøre for å unngå denne skatten da. Skal jeg overføre dette videre til min sønn på tre år, og deretter realisere gevinst i hans navn? Arv er skattefriteller. Og dersom

andre står i samme situasjon, er det oppklarende hvite om en unngår skatt ved mot av pengene i stedet for å overføre etter ny konto, antar jeg han mener. Ja, Holger, hva...

Det er fortsatt ikke noe arveavgift i Norge, enn så lenge, men kanskje om noen måneder? Ja, det kan komme. Det kan bli gjeninnført. I 2014 ble arveavgiften fjernet. Det er jo en avgift, men mange kaller det jo en skatt. Mange tror at det er skattepliktig å motta arv. Det var det heller ikke da, men det er avgiftspliktig for så vidt. Hvis du mottok øvenvisum.

Det som skjedde da i 2014 var jo at samtidig som arveavgiften ble fjernet, så innførte noe som heter kontinuitetsprinsippet. Og det vil egentlig si at du ikke kan motta noe med en høy gevinst, i hvert fall ikke aksje eller aksjefond, uten at du må skatte av den gevinsten.

Så du slipper avgiften, men du må skatte av gvinsten. Så det er jo liksom litt å ta med ene hånda og gi med den andre. Og summa summarum så er det ikke sikkert at for eksempel i det tilfellet for Øystein, så

Så kunne det faktisk, han skriver ikke noe om summen her, men det kan godt være at det ville lønne seg mer at han da fikk den arven før 2014, da det var arveavgift, enn etter 2014, da arveavgiftene ble fjernet. Fordi det var et såpass høyt fribeløp av arveavgiften, så det kan godt være at den arven han mottok,

fra bestefar, gikk inn under fribeløpet. Og det som da skjedde da, før 2014, er nemlig at hvis det var ikke vinst, så slapp du å skatte av. Så den inngangsverdien, som det heter, ble nullet ut. Det er klart, hvis du da fortsatt satt på disse fondene i et år eller to etterpå, og fikk en vinst etter du mottok arven, så ville du måtte skatte av det. Men det var jo bare fra arvetidspunktet og til

til du selger. Så i dette tilfellet her så ville jeg trodd at han ville kommet bedre ut av det ved at det var avavgift. Dette er litt sånn kontrafaktisk, men det som er interessant da er jo at hvis det blir gjennomført en avavgift, så kan det også være, jeg vil anta det, men jeg er ikke sikker, at de også vil avskaffe kontinuitetsprinsippet.

Det vil jo være litt rart hvis de da nærmest tar med begge hendene, hvis du skjønner, at de ikke lar det være skattefritt å motta en gevinst. Men det vet jeg jo ikke. Det kan jo være også at de gjennomfører avgiften, men med så store fribeløp, det er vel det de indikert også, AP og FLSV,

at det ikke vil være avgiftspliktig for, nå tar jeg med sånn store, sånn gåse tegn for deg, Andreas, for vanlige folk, at det er de mer formidlende som skal betale avgiften. Vi får se på det da, men hvorvidt kontinuitetsprinsippet blir avskaffet, det vil en se.

av, det vil vi jo da se hva som skjer, men som TV2 ville sagt, men at at det er dette konkrete tilfellet, nå har han jo allerede mottatt den arven, så det er ikke på en måte noe som han kan gjøre eller avvente i forhold til eventuell ny regjering heller. Og

Det er ikke noe en kan gjøre for å redusere denne skatten. Jeg vil ikke hjelpe dessverre å overføre dette videre til sønnen din på tre år, selv om

ikke har noe arbeidsinntekt for eksempel og fordre med å senere realisere dette det var jo nettopp det som var mulig også på tidligere på 2000-tallet at du kunne overføre du kunne overføre

Som foreldre også, du trengte ikke la for eksempel arv gå rett fra besteforeldre til barnebarn heller, men du kunne overføre arv hvis du hadde gevinst til barna dine, og så ville på en måte barna dine

den gevinsten ville bli nulla ut, hvis du skjønner. Altså, du slapp, altså barna dine ville slippe å betale gevinst frem til det tidspunktet de overtok disse fondsandelene. Men dette ble altså endret fra 2014 dessverre. Så det smyttelig der, det forsvant. Så jeg ser ikke noe annet han egentlig kan gjøre med dette. Det eneste måtte være i tilfelle, og det er jo godt triks som vi har snakket om før. Så uansett...

Du kan jo enda til junior her blir student for eksempel, eller begynner å tjene inntekt selv, men ligger under frikortgrenser, da vil faktisk fondsgevinsten være skattefri når han selger. Han må bare selge litt gradvis i de årene han har lav inntekt,

så er det såpass store fribeløp i skattesystemet vårt at kapitalinntekt inntil en viss sum blir faktisk skattefri. Nå forutsetter vi da selvfølgelig at det er skattesystemet, det er skattehullet kan du si, og så er

gjeldende om da rundt 14 år når junioren er blitt i direkte alder på seg. Men altså, det har jo faktisk når jeg ser tilbake så tror jeg nok at dette skattehullet her at du ikke

betale skatt og kapitalinntekter før du nådde et evissum, det har vel også vært noen tider, har det ikke det? Jeg tror det, ja. Hvis en sønn er tre år, er den for ung da, rett og slett, at den kan begynne med det super-duper trikset? Nei, det er bare de foreldrene som skatter. Det skattes på foreldrene. Så du må gå over den alderen der ungen selv betaler for skatten sin og tjener. Og det vil jo som regel si når han når sånn...

Typisk når han er student eller i tid etterpå, så har han jo kanskje inntekt som er under disse fribeløpene. Ikke som på gården din, da var det åtte år, var det da du måtte ut i arbeid for å tjene til livets opphold på gården? Nei, nei, nei, det var seks, fem, fire år. Kunne jeg gå, så var det bare ut i fjosa. Ja, det er det. Sånn skal det være. Takk for spørsmålet, Ostein. Hvis du som hører på podcasten har et spørsmål, send det til oss til tips at dinepenger.no.

Merk deg gjerne i posten med podcastspørsmål eller pengerådde. Ellers kan du sende en melding via Facebook eller Instagram. Det heter Dine Penger begge stedene. Og sist, men absolutt ikke minst, meld deg inn i Facebook-gruppa vår som heter Pengerådde. Takk for at du hørte på.

Nævnt i episoden

Arveavgift

En avgift som tidligere var gjeldende i Norge, men som ble fjernet i 2014.

Kontinuitetsprinsippet

Et prinsipp som ble innført i 2014 som betyr at gevinst fra arv er skattepliktig.

Aksjefond

En type fond som investerer i aksjer, og som er skattepliktig ved salg.

Investeringskonto

En konto der man kan investere i ulike finansielle produkter, som aksjer og fond.

Arbeiderpartiet, et norsk politisk parti.

FLSV

Fremskrittspartiet, et norsk politisk parti.

TV2

En norsk TV-kanal.

Facebook

Et sosialt nettverk.

Instagram

Et sosialt nettverk.

Dine Penger

En norsk finansavis og podcast.

Pengerådde

En Facebook-gruppe for økonomisk rådgivning.

Deltagere

Ekspert

Hallgeir Kvadsheim

Medprogramleder

Andreas W. Fredriksen

Lytter

Åstein

Lignende

4/11/2024

Dine Penger - Pengerådet

#376 Slik selger du aksjer og fond skattefritt

Personfradraget har økt kraftig, det samme har skatten på avkastning på aksjer og fond. Til sammen gjør dette at superduper-luretrikset er blitt enda lurere. Hallgeir forklarer hva dette er for noe, og hva du må gjøre for å benytte deg av det. Med Hallgeir Kvadsheim. Programleder og produsent Andreas W. Fredriksen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Ny episode hver tirsdag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver torsdag i alle podkast-apper.

Se mer

9/9/2020

Dine Penger - Pengerådet

#212 Spar smart til barna

Fra 1. september øker barnetrygden for barn under seks år. Hallgeir Kvadsheim snakker om hva du bør gjøre med pengene. Med Andreas Fredriksen og produsent er Kristine Masdal Aadne.

Se mer

11/13/2020

Dine Penger - Pengerådet

Kan jeg komme meg unna formueskatten på arven?

Steinar lurer på om stesønnen hans på noen måte kan komme seg unna formueskatten på arven han har fått. Hallgeir Kvadsheim forklarer mulighetene. Med Andreas Fredriksen og produsent Sunniva Glessing.

Se mer

9/1/2021

Dine Penger - Pengerådet

#257 Alt du lurer på om fondsparing

Hallgeir Kvadsheim gir deg sine beste tips og råd til sparing i fond. Hvilke fond er best å investere i, og når bør man ta ut gevinst? Og hva er mest lønnsomt å investere i, fond eller utleie av bolig? Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen.

Se mer

9/14/2021

Dine Penger - Pengerådet

Når du arver et fond, arver du da også den ubetalte skatteplikten?

Dag vurderer å flytte sparepengene over i fond slik at de på sikt kommer barnebarna til gode. Arver barnebarna et nullstilt pengebeløp, eller overtar de også den ubetalte skatteplikten som “samler seg opp” ved fondssparing? Og hvordan deler flere arvinger en slik sparing? Hallgeir Kvadsheim svarer. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen.

Se mer

10/4/2021

Dine Penger - Pengerådet

Hva skjer med skatten når man overfører fond til nye eiere?

Richard har betydelige midler i fond som har hatt god avkastning i over 10 år. Hva skjer med skatten på verdistigningen hvis han overfører deler av midlene til barna? Hallgeir Kvadsheim svarer. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Guro Mjeltevik Halvorsen.

Se mer

10/12/2023

Dine Penger - Pengerådet

#351 Slik sparer du til barn

Små, men viktige, grep kan gjøre en stor forskjell når du skal spare til barn. Hallgeir Kvadsheim forteller hva du bør huske på når du skal spare over mange år. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Magne Antonsen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Ny episode hver tirsdag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver torsdag i alle podkast-apper. Hallgeir Kvadsheim er tilknyttet Max Social, som er et heleid profilbyrå i VGTV AS. VGs redaksjonelle vurderinger gjøres uavhengig av dette. Redaksjonen står fritt. Oversikt over bindinger for profiler som gjør oppdrag for VG ligger her: https://www.vg.no/informasjon/redaksjonelle-bindinger

Se mer

11/30/2022

Dine Penger - Pengerådet

#316 Hallgeirs beste økonomitips før jul

Gjør du som Hallgeir Kvadsheim foreslår i desember kan du spare mye penger på skatten. For eksempel tjene litt ekstra for å makse frikortet. Utsett lønn til neste år. Sørg for riktig dato for overtakelse ved boligsalg. Vurder om du skal utbetale arv. Lei ut hytta. Invester i et startup-selskap. Få levert elbil til over 500.000 før nyttår for å unngå momsøkning. Med Andreas W. Fredriksen. Produsent Magne Antonsen. Ansvarlig redaktør Gard Steiro. Nye episoder hver dag i VG-appen med VG+ og i Podme med premium, og hver onsdag i alle podkast-apper. Hallgeir Kvadsheim er tilknyttet Max Social, som er et heleid profilbyrå i VGTV AS. VGs redaksjonelle vurderinger gjøres uavhengig av dette. Redaksjonen står fritt. Oversikt over bindinger for profiler som gjør oppdrag for VG ligger her: https://www.vg.no/informasjon/redaksjonelle-bindinger

Se mer

Loader