Hvordan overfører jeg aksjesparekontoen min til datteren min?
Ingunn har et spørsmål om hvordan hun kan overføre aksjesparekontoen sin til datteren sin på 19 år uten å måtte betale gevinstbeskattning. Hallgeir Kvadsheim svarer at det ikke er mulig å bare overføre gevinsten, men hele kontoen må overføres. Da overtar datteren også skatteforpliktelsen, og kan ta ut gevinsten skattefritt, men må ta ut innskuddet først. Han forklarer også hvordan man kan bruke enkelskatteberegning på skattetaten.no for å finne ut hvor mye som kan tas ut skattefritt.
Transkript
Nevnt i episoden
Aksjesparekonto
En type konto for sparing i aksjer og aksjefond
Indeksfond
En type fond som følger en bestemt indeks
Gevinstbeskattning
Skatt på gevinst fra aksjer og aksjefond
Friksortgrenser
Den inntekten man kan ha uten å betale skatt på inntekt
Enkelskatteberegning
Et verktøy på skattetaten.no for å beregne skatt
Skatteetaten
Etaten som administrerer skatter og avgifter i Norge
BSU
Boligsparing for ungdom
Aksje- og aksjefondstandeler
Enheter som representerer eierandeler i aksjer og aksjefond
Innskudd
Penger som settes inn på en konto
Skattepliktig gevinst
Gevinst som er underlagt skatt
Nettbank
En online tjeneste for å administrere bankkontoer
Pengerådet
En podcast om personlig økonomi
Dine Penger
En organisasjon som gir råd om personlig økonomi
Facebook
Et sosialt nettverk
Instagram
Et sosialt nettverk
Hallgeir Kvadsheim
En ekspert på personlig økonomi
Ingunn
En lytter som har et spørsmål
Tips@tinepenger.no
E-postadresse for å sende inn spørsmål til podcasten
Pengerådet (Facebook-gruppe)
En Facebook-gruppe for å diskutere personlig økonomi
Aksjesparkonto
En type konto for sparing i aksjer og aksjefond
Deltakere
Expert
Hallgeir Kvadsheim
Listener
Ingunn
Lignende
Laster
Hei og velkommen til dagens lyttespørsmål fra pengerådet. I dag er det Ingunn som har sett dine spørsmål og hun skriver følgende.
Hei, jeg har et spørsmål som jeg lurer på om dere kan hjelpe meg med. Jeg har opprettet en aksjeparkonto for datteren min på 19 år. Den er ikke overført til henne. Jeg har spart i to forskjellige indeksfond. Hun har hatt en arbeidsinntekt på 60 000 kroner. Jeg ønsker å overføre så mye av aksjene til henne slik at hun slipper gevinstbeskattning. Går det an å bare overføre gevinst, eller må jeg overføre alt hun har i et av fondene, eller hvor mye av det i så fall kan overføres uten at hun må betale gevinstbeskattning? Helt
Hilsen en som synes dette er innviklet. Ja, Ingun, det har du min største forståelse for. Men en som kan, hva skal jeg si, vikker det opp til innviklet, det må jo være deg. Gi oss råd. Ja, du kan ikke bare overføre selve gevinsten hvis jeg har forstått problemstillingen riktig her.
Du har en aksjesparkonto som står på ditt navn, så skal den overføres til din datter, og da gjør du det for så vidt fullt og helt. Så overtar hun samtidig også skatteforpliktelsen som ligger i det. Så den blir ikke værende på deg når du overfører kontoen, den overføres til henne, og det er jo alltid på å si ditt...
Din intensjon også, fordi hun kan jo få ut denne gevinsten skattefritt, og det er det som er så fint med dette grepet. Men det den gjør da, rent praktisk, er at når hun da overtar denne kontoen, så la oss si at det står 200 000 i fond på dette, og 50 000 av det er gevinst.
så må hun faktisk ta ut fra den kontoen de første 150 000, for de er jo da utengevinst. Og de kan hun gjerne overføre til en ny aksjesparkonto for eksempel, og fortsette å spare på. Så når hun da, kan du si, hun gjør jo dette i ett stykke, men hvis du tenker å stykke opp denne
så tar hun altså først ut 150 000 som ikke er gevinst på, så begynner hun å spise av selve gevinsten. Og da er det jo på en måte om og gjær å ta ut så mye gevinst at hele uttaket blir skattefritt, men stoppe før du tar ut penger som vil gå til gevinstbeskattning.
og skjæringspunktet der er jo avhengig av nettopp hvor mye hun har tjent i løpet av året hvis hun har arbeidsinntekt på rundt 60 000 altså innenfor frikortgrenser så er det vel slik skal vi se vel i rundt 25 tror jeg hun kan ta ut skattefritt ikke arresterer meg på det men det er rundt det
Og så må jo da resten ligge til neste år, ikke sant? Og da kan hun ta ut de påfølgende 25 000 år etterpå, hvis hun da også har liten inntekt eller saminntekt. Og da blir det null i skatt.
Hvis du er i tvil om akkurat disse skjæringspunktene eller beløpene, så gå inn på enkelskatteberegning, altså google enkelskatteberegningen. Da kommer du inn på skattetaten.no som har en fin liten oppsettel kalkulator der du kan sette inn arbeidsinntekt på datteren din, du kan sette inn eventuelt om du sparer i BSU, men ikke minst hva som er gevinsten på aksje- og aksjefondstandeler.
Så du setter inn gevinsten der, for eksempel 25 000, og så ser du på om det blir beskattet eller ikke. Og hvis det ikke blir noe skatt, så kan det være at du kan øke med 5 000, ikke sant? Du ser ikke 30 000, blir det noe skatt nå? Og finner da det skjæringspunktet som er for når du eventuelt begynner å betale skatt på skatt.
på uttaket her og inne i appen eller i nettbanken i den konton så skal det stå greit satt opp hvor mye som er innskudd og hvor mye som er i utgangspunktet skattepliktig gevinst av det som er på aksjesparkontoen din så du skal finne ut av det ved å logge deg inn på nettbanken
Takk skal du ha, Penge Losen, Halger Kvatsheim, og takk til deg, Ingun, for spørsmålet. Hvis du som hører på podcasten brenner inne med en problemstilling du vil at vi skal ta tak i, så send det til oss til tips at tinepenger.no eller melding via Facebook eller Instagram. Du kan også melde inn i Facebook-gruppa vår som heter Pengerådet. Takk for at du hørte på.