Episode om BSU: Hallgeir forklarer hvorfor BSU fortsatt er Norges beste spareordning, hvordan man får fullt fradrag selv med lav inntekt, BSU 2.0, regler etter boligkjøp, og triks med skattefri gevinst fra aksjefond. Niklas og Simen fra Tek.no presenterer Techpodden og Black Friday-tilbud.
00:03
Lær hvordan du får fullt BSU-fradrag med lav inntekt mens vi feirer Thanksgiving og diskuterer Black Friday-tilbud.
04:36
BSU er fortsatt en utmerket spareordning med høy rente og skattefordeler, selv etter regelendringer.
16:40
BSU-sparing er fordelaktig selv med lav inntekt, og skattefradraget kan utnyttes bedre enn mange tror.
21:42
Spar i BSU også med lav inntekt; skattefrie renter og optimalisering ved salg av aksjefond kan gi fordeler.
25:57
Lær hvordan du maksimere BSU-sparingen din med nye regler og smarte strategier for investering og oppussing.
Transkript
Nevnt i episoden
BSU
Boligsparing for ungdom, hovedtema; omtales som Norges beste spareordning med høy rente og skattefradrag.
Ny podcast fra Tek.no om teknologi og gode kjøp, lansert av gjestene.
Tek.no
Niklas og Simens arbeidsgiver, dekker Black Week-tilbud.
Beaujolais Nouveau
Norsk uttale 'Borsolet Noa'; ny fransk vin lanseres tredje torsdag i november.
Flekkefjord Sparebank
Nevnt med høyeste BSU-rente, 6,55 %.
Fana Sparebank
Nevnt med BSU-rente 6,5 %.
Sparebank 1 Østlandet
BSU-rente 6,45 %, nevnt som største av de «treklevere».
DNB
Stor bank med grei BSU-rente over 6 %.
Skatteetaten
Tips om å logge inn på skattekortet for å se inntekt og skatt.
Kinderegg
Benyttes som billedlig uttrykk: BSU er tre gode ting i én.
VG
Podcasten utgis av VG; ansvarlig redaktør Gard Steiro.
Gard Steiro
Ansvarlig redaktør, nevnt i outro.
Spotify
Plattform der Techpodden er tilgjengelig.
Apple Podcasts
Plattform der Techpodden er tilgjengelig.
Sparebank 1
Undersøkelse om unge lånekunder og BSU-sparing; bank med god rente etter uttak.
Deltakere
host
Hallgeir (Halgeir)
guest
Niklas
guest
Simen
Poeng
BSU er et kinderegg med tre gode ting: skattefradrag, høy rente og et slags flinkesdiplom fra banken.
Vertens kjernebudskap om hvorfor BSU fortsatt er en god spareordning.
Med skattefradraget koblet til høy rente tilsvarer BSU en risikofri avkastning på 19 % første året.
Et sterkt salgsargument, men avhengig av full kvote og tilstrekkelig inntekt.
Bankene går praktisk talt på minus med BSU-kontoer fordi de vil ha fremtidige boliglånskunder.
Bakgrunnen for at BSU-renten er høyere enn vanlig sparekonto-rente.
Eier du bare en 200-del av en sjøbod, mister du BSU-fradraget.
Overraskende fallgruve i reglene fra 2021 – selv minimale eiendomsandeler utelukker fradrag.
Ikke bruk BSU-pengene til nedbetaling av boliglån så lenge BSU-renta er over boligrenta.
Avsluttende råd fra den 12-punktslisten.
Det burde egentlig hette Norges beste spareordning – NBS.
Humoristisk forslag fra programlederen.
Påstander
BSU ble innført i 1992 som del av en skattereform.
Angitt i programmet; kan sjekkes mot historikk for BSU-ordningen.
I 1998 ble BSU-årsinnskuddet økt fra 10 000 til 15 000 kroner, og totalkvoten økt til 100 000 kroner.
Historisk tallfakta om BSU-reglene.
Dagens årlige innskuddsgrense i BSU er 27 500 kroner, og maksimalt innskudd med skattefradrag er 300 000 kroner.
Gjeldende satser, kan verifiseres hos Skatteetaten.
Fradragsretten i BSU er 22 prosent av innskuddet.
Fullt fradrag gir 2 750 kroner ved full kvote på 27 500 kroner.
Man må passere en inntekt på 111 000 kroner for å få fullt utbytte av BSU-fradraget ved full kvote.
Forklart ut fra minstefradrag; kan sjekkes mot skattesatsene.
All skatt under 100 kroner slipper man å betale.
Regel i skatteoppgjøret.
Flekkefjord Sparebank tilbyr BSU-rente på 6,55 %, Fana Sparebank 6,5 % og Sparebank 1 Østlandet 6,45 %.
Renter oppgitt i programmet; kan variere over tid.
Fra 2021 kan man ikke lenger få BSU-fradrag etter at man har kjøpt bolig, selv om man tidligere kunne fortsette å spare med fradrag.
Regelendring i 2021.
Med null inntekt kan man ha opptil 108 000 kroner i renteinntekter skattefritt, og 63 000 kroner i skattefri gevinst ved salg av aksjefond.
Basert på personfradrag og minstefradrag; kan sjekkes hos Skatteetaten.
Med 100 000 kroner i arbeidsinntekt kan man ha nesten 32 000 kroner i skattefri gevinst fra aksjefond, økt til nesten 40 000 kroner med BSU-fradrag.
Beregning presentert i programmet.
Med 100 000 kroner i arbeidsinntekt kan man ha nesten 60 000 kroner i renteinntekter uten å betale skatt.
Beregning presentert i programmet.
Man kan overføre ubrukt BSU-fradrag til ektefelle, men ikke hvis ektefellene eier bolig sammen.
Regel for ektefeller.
Man kan ta ut innskudd gjort i løpet av året fra BSU-kontoen før nyttår uten konsekvenser for BSU-statusen.
Praktisk regel omtalt i programmet.
Det er tillatt å bruke BSU-penger til å pusse opp bolig, men ikke til å kjøpe fritidsbolig.
Nylig regelendring og begrensning omtalt i programmet.
I BSU 2.0 kan man ha kontoer i flere banker, og noen banker tillater store engangsinskudd på opptil 300 000 kroner.
Varierer fra bank til bank ifølge programmet.
BSU-renten hos mange banker holdes i to år etter at man har hatt kontoen i tre år, før den synker.
Praksis beskrevet i programmet, med unntak.
Thanksgiving feires den fjerde torsdagen i november, og Black Friday er dagen etter.
Generell faktakunnskap.
Techpodden er en podcast fra Tek.no som utgis hver onsdag og er tilgjengelig på Spotify, Podimo og Apple Podcasts.
Om den gjestede podcasten.
Beaujolais Nouveau (den nye vinen fra Frankrike) lanseres den tredje torsdagen i november.
Nevnt som tradisjon; kan verifiseres.
Pengerådet-podden har rundt 450 episoder og er en VG-podden med ansvarlig redaktør Gard Steiro.
Faktakunnskap om podcasten.
Laster
Du kan få fullt BSU-fradrag selv om du har lav inntekt. Vi forteller deg hvordan. Og det skal vi straks snakke om, Halgeir. Men denne podcasten kommer jo ut på en torsdag, og det er jo ikke hvilken som helst torsdag dette her, Halgeir. Hvilken torsdag er vi på vei inn i?
Har vi startet på, kanskje? Er det Thanksgiving? Det er det. Så det er jo den dagen hvor den jevne amerikaner får en fridag. Årets fridag, fordi i dag, blant annet. Men det er jo ganske hyggelig tradisjon, egentlig, synes jeg. Av alle mulige ting vi skal importere fra USA, så synes jeg egentlig Thanksgiving kan være noe vi kan...
kan ta inn, spise litt kalkun sammen, kose oss. Er ikke kalkun litt tørt da? Jo, men det er for hvis du ikke klarer å lage det. Vi var forrige uke, vi tok tegnskriving litt tidligere hos noen venner, spiste nydelig kalkun, ikke tørret det helt tatt. Så det er muligheter. Men kjøp en god kalkun, ikke den billigste, den monster kalkun. Den blir vanskelig å få til. Veldig, veldig bra da, synes noen. Men
Det er jo noen har vært den tredje torsdagen i november som sin favoritt. Da kommer Borsolet Noa, altså den nye vinen fra Frankrike, kommer da. Men den fjerde er jo da altså Thanksgiving. Og dagen etter Thanksgiving så braker det løst med Black Friday. Noen som følger Black Week veldig nøye, det er Niklas og Simen i tech.no. Velkommen til oss. Tusen takk. Tusen takk. Dere har jo akkurat nå lansert en egen podcast som heter Techpodden.
Hva i alle dager snakker dere om der? I Techpodden så snakker vi, som du kanskje hadde trodd, om teknologi og dingser. Og ikke minst nå under Black Week-ukene så snakker vi også veldig mye om tilbud og gode kjøp. Så da tenkte vi å snike oss inn her i studioet ditt for å kunne snakke til lytterne dine og si at vi skal ha en
spesiell episode nå på fredag. Det kommer til å bli helt utrolig god stemning, og vi kommer til å ha overblikk. Vi kommer til å samle alle de beste tilbudene og alle de beste produktene, og de beste kjøpene du kan gjøre denne kommende fredagen. Hva er dette for en spennende fredag vi har å vente da, siden kanskje ikke alle følger med på det?
Ja, det er jo selveste Black Friday som vi har telt ned til nesten. Niklas synes kanskje dette er høydepunktet i året. Dette er en ordentlig høyt tid. Julaften? Black Friday, det er tingen. Jeg vil si at fredagen har mistet litt av skjermen, for nå har jo alle tilbudene blitt spredt ut av det, som vi har snakket mye om. Men generelt på TechPodden så snakker vi om teknologi, det er ikke bare tilbud, men akkurat den perioden her nå snakker vi litt om teknologi.
Om gode tilbud, og ikke minst gode produkter. Ja, for dette er jo produkter som vi kan stille oss bak. Vi anbefaler gode kjøp og gode produkter, som du forhåpentligvis kan ha en stund, og du der hjemme kan være fornøyd med. Jeg tenker lytterne dine er jo sikkert opptatt av, eller som ikke bare laver prisen, men at det faktisk er et godt kjøp også. Ja, det håper jeg jo, virkelig. Vi har jo høykvalitetslyttere, så jeg vil jo anbefale alle våre lyttere å begynne å høre på TechEast.
podden. Hvor finner man den da, hvis man leter etter den? Ja, vi er overalt. Vi er på Spotify, og på Podmy, og på Apple Podcasts. Hvoren du finner din favorittpodcast, der finner du Techpodden. Feir Black Friday med oss. Det kommer i hvert fall Niklas til oss. Eller hvis du bare er lei av Black Friday, og heller bare har lyst på en hyggelig teknologiprat, så er vi på hver onsdag med en vanlig episode.
Og før vi fortsetter med BSU-Halker, har du noen planer om innkjøp du skal gjøre, enten på fredag, eller har du kanskje gjort allerede? Nei, altså, jeg skal ha noen nye skystøvler. Det må jeg ha. Det kan jeg godt legge til denne uka her, hvor det er mye gode tilbud. Så jeg prøver å finne noen skystøvler som jeg ikke har.
Kan kjøpe. Det er vel kanskje det eneste. Ja, strykejernet, som du snakket om for noen år tilbake. Eller var det vaffeljern? Det var vel vaffeljernet. Ja, og det fungerer fortsatt? Det fungerer fortsatt, ja. Så det trenger ikke noe nytt. Nei. La oss gire om og gire ned, opp og ned, mellom 1 og 2 og 3, som Vasselina synger om, og gå tilbake til det vi opprinnelig skulle snakke om, nemlig BSU.
Den har jo vært litt under, har jo fått tåle noen, i hvert fall en ordentlig trøkk. Ja. Siste årene, er det fortsatt en god spareordning dette her, Håger? I aller høyeste grad. Fortsatt en god spareordning var enda mer før, når du fikk noe høyere skatte for dag, og ikke minst også kunne fortsette å spare i BSU og få skatte for dag, selv om du hadde kjøpt egen bolig. Det ble du slutt for noen år siden, og får du ikke lenger skatte for dag hvis du har kjøpt egen bolig,
Men du kan jo fortsatt spare for seg i BSU-en og få den gode renta. Boligsparing for ungdom som er egentlig navnet på BSU-en, det var jo en sparing som, nå tror du den trodde i kraft, Andreas? Det her burde jeg kunne...
2000 og 2000. Nei, jeg skal enda lenger tilbake. 1994. Nei, det er et år hvor veldig mange nye skatteendringer tar de kraft.
Ok, jeg fødte i 1985 da, så det høres ut som et år jeg var opptatt av andre ting. Ja, det var da 7 år, det var 1992. Oi! Ja, da var det en rekke... Bankskrise og alt? Ja, det var en skattereform som også kom da, som der blant annet BSU ble innført. Og så i 1998 så ble den økt fra 10 000 per år til 15 000 per år, og
Totale kvota ble også økt til 100 000. Den har nok ikke blitt justert opp med at det er inflasjon eller noe sånt, men er på i dag 27 500 som du kan sette inn i BSU-ordningen hvert år.
Til du har spart opp maksimalt 300 000. Du kan sette inn 27 500 i kvote og få fradrag til du har satt inn 300 000. Beløp og beviserkontoen kan være langt over det, men du får inntil 300 000 kroner i innskudd som skattefradrag.
Og dette har vi jo nevnt tidligere også, men det er jo en kombinasjon av både en og to og tre faktorer som gjør at dette er en veldig god ordning. Kan ikke si hvor god ordning er det, kanskje spesielt det første året? Altså, det er jo et kinderegg, rett og slett. Og for de som ikke kjenner referansen av de yngste, for det er noen av de, jeg vet ikke om vi har så unge luttere, men som ikke lenger tar den kinderegg referansen. Tre gode ting. Ja, men det mine barn er jo da at
10, 12, nei, 10, 8 og 6, det er skummelt, de vet veldig godt hva det er, men jeg tror ikke de skjønner tre ting. Nei, og forresten på et kinderveg, da er det altså... Men er det tre ting? Er det ikke to ting i klaværsjokolade? Det er jo under sjokolade og leken, hvor er den tredje tingen? Er det bare gleden av å ta av aluminiumsolid? Sjokoladen, det er leken, og det er vel...
innpakningen, kanskje, gaven, muligens. Men i alle fall, DSU er i alle fall tre gode ting. Og det burde egentlig hette Norges beste sparordning, eller NBS, som jeg da på en fin måte kalte det. Jeg savner NSB. Men dette er i alle fall nesten NBS. Fordi at hvis du kobler, bare for å ta det helt til starten, som du nevnte, en høy rente, hvis du kobler skattefordraget,
Som du får første året, sammen med den høye renta, så tilsvarer det egentlig, i alle fall for alle første året, for innskuddet ditt som du setter inn, 27.500, så tilsvarer det du tjener på det en risikofri avkasting på 19% til alle første året. Du finner jo ingen spareform i landet som er i nærheten av akkurat det, i alle fall ikke når du tar innsyn til at dette også er en...
Ja, til nærmere garantert, men også risikofri avkastning. Og grunnen til at det er det vi kaller et kinderegelat av tre gode, det er for det første da, det har hatt høyt skattefordrag. Altså når du setter inn penger på BSU'en, så kan du ta...
trekke fra 10% av innskuddet på skatten. Så hvis du setter inn altså 10 000, for du er ikke nødt til å sette inn 20-20,5 000, kan sette inn for eksempel 10 000 i år, så kan du trekke fra 1 000 kroner på skatten. Det skjer automatisk. Du er ikke nødt til å kreve det fradraget. Det skjer automatisk i skatteoppgjøret der altså banken din har rapportert inn at du har satt inn 10 000 på BSU-kontoen.
Men full kvote, det er altså 27.500 kroner, det må du sette inn før nyttår, og hvis du har gjort det, så stryker staten rett og slett 2.700 kroner av skatten din. Så med andre ord, da har omtrent 25.000 kommet fra deg, og så litt over 2.500 fra staten som du får tilbake.
I tillegg da, punkt to, det er Norges høyeste bankrente, fordi at bankene er helt ville etter BSU-kunder, for de skal jo bli senere boliglånskunder og forbelvis langtidskunder i banken, så derfor tilbyr egentlig en rente som ikke kan forsvares. Altså de går på minus.
med BSU-en, for de gir deg jo de fleste over 6% BSU-rente, mens en vanlig sparekontorente kanskje ligger på 3-4%. Og de aller beste bankene, mellom 4 og 5, så er BSU-renta over 6% selv på de dårlige bankene. Det er faktisk sånn at de fleste banker nå tilbyr en rente som også er høyere enn deres egen boligrente.
Og for å ta bare det, parentes, man kan fritt flytte BSU-kontoen der man vil, du kan flytte så ofte du vil, du bryter ikke noe lov ved å flytte den hit og dit, det er først når du tar ut pengene fra selve kontoen for å bruke det til for eksempel boligformål eller noe annet,
at du da kan stoppe BSU-sparingen. Så kan man flytte den for eksempel til Flekkefjord Sparebank, som har nå en BSU-rente på 6,55. Fana Sparebank har 6,5. Og Sparebank 1 Østlandet, som er den største av disse treklevere her, 6,45 prosent. Så den er en veldig god rente. Også de store bankene som DNB, S-banken og sånn, tilbyr en helt grei sparrente på over 6 prosent.
Så flytt den gjerne til en god bank. Du kan også flytte den tilbake til din foretrukne bank, der du kanskje ønsker å ha boliglånet ditt, når det nærmer seg uttak. Du trenger jo heller ikke ha kontoen din der du skal ha boliglånet ditt. Men det er viktig at du sparer i BSU, for
Der gir jeg meg over til punkt nummer tre, nemlig at jeg kaller det et slags flinkesdiplom. Når du sparer i BSU, så får du et stort hjerte av banken din, fordi de elsker folk som sparer i BSU. For det er jo folk som du har vist at de kanskje kan sette av 100 000 eller mer.
10 000 kroner hvert år, eller 27 500 til et sparemål som er langt, langt der fremme. Så spares da min akademin kanskje det, og det gjør de også. Det er en god grunn til at banker liker så godt BSU-sparere, fordi at undersøkelser viser blant annet en som Sparbank 1 Norge gjorde, eller Arbeiderbank, at det er mer mistelig hold og pøringer blant unge lånekunder som har fått hjelp av foreldre til boligsparing
enn de som har gjort mesteparten av jobben selv og spart i for eksempel sin egen BSU. Så
Dette er jo da kinderrigget. For å få det diplomet, så holder det kanskje. Du får det med gullornamenter og med egen patina hvis du har spart fullt, men du vil også få litt kredd hvis du har klart å sette av litt også. Du må ikke...
oppdekke noen krav til å ha full BSU. Ikke det. Og du kan spare inntil altså 300 000, du innsker inntil 300 000, men de fleste
sparer jo langt mindre enn det, også fordi at det kom jo en endring i 2021, tror jeg, som sa det at når du har kjøpt din første bolig, så kan du ikke lenger, eller når du har kjøpt en bolig, så kan du ikke lenger spare i EBSU. Før så kunne du kjøpe bolig, ja,
neste bolig, treje bolig, og fortsatt la bare pengene stå på kontoen og sette nye penger fra dette skattefradraget. Men det år du kjøper din egen bolig, så har du ikke lenger mulighet til å få skattefradraget, selv om du kan fortsette å sette penger inn på BSU-en hvis du ikke har brukt de pengene.
Med BSU, altså boligsparing, det betyr da at det er sparing til et boligformål. Det kan jo enten være at du kjøper en bolig, men det kan også være at du pusser opp en bolig, eller betaler ned på boliglånet på en bolig som du har kjøpt. Det er bare litt viktig med rekkefølgen her. Du kan ikke for eksempel betale ned bolig,
Boliglånet med BSU-pengene på en bolig du kjøpte før du opprettet kontoen. Hvis det er sånn at du oppretter en konto og så sparer på BSU, så må du da bruke de pengene på din neste bolig.
Men vi har jo hatt BSU flere ganger egentlig som tema i denne podcasten ekstra. Vi er jo oppe i 450 episoder eller noe sånt i den duren da, så BSU droppa det innom. Og et argument vi snakker om fordeler og ulemper er jo noe vi trekker fram, som du har trukket fram, som en, hva skal vi si, en
fallgru ved dette er at du trenger en viss inntekt for å få full utnyttelse av skattefradraget. Og at du har du år med lav inntekt, så kanskje du skal se på andre muligheter enn nødvendigvis BSU. Men i introen min så sa jeg noe helt annet. Ja, og vi har jo vi var vel kanskje noen av de første som poengterte dette overfor vår lyttere og for å få sovet bankkunder. Bankene var heller ikke så flinke til å
ta fram det poenget at hvis du har lav inntekt så får du ikke brukt BSU-fradraget. Og oversolgte sånn sett kanskje litt det produktet. Men det var jo bare inntil 2021. Og det er flere grunner til at dette er ikke et godt motargument til BSU lenger. Altså at med lav inntekt så er det ikke vits i med BSU. For det er det. Første grunnen er rett og slett at som jeg sa
Nå er jo reglene endret sånn at du får ikke mer fradrag når du kjøper din første bolig. Og det betyr jo også at de aller, aller, aller fleste klarer ikke å spare opp 300 000 kroner inntil de skal da kjøpe sin første bolig. Kan bare tenke deg at hvis du begynner som 20-åring eksempelvis å spare i BSU, som er, det er ikke spesielt sent det, så, og du...
sette inn 27.500 hvert år, ja, så har du ikke spart opp full kvote før du vel bikker 31. Så hvis du da sparer hvert eneste år, så trenger du 11 år på å spare opp full kvote. Og veldig mange BSU-sparere kjøper nok bolig før de har bikket 31 år. Med andre ord, hvis du har spart i BSU et år hvor du har lav inntekt,
Så nei, det er ikke sikkert du får et BSU-fradrag, men du har på en måte ikke spolert det fradraget eller den fradragsmuligheten, fordi de vil uansett ikke kunne bruke opp alle fradragene, for du sparer ikke opp den fulle totalkvoten. Så med andre ord, du kan gjerne spare i BSU selv om du er ung og har lav inntekt.
Men det er et annet godt poeng. Bare så for å ta det sånn at man er klar over hvor høy inntekten egentlig man har for å få utgangspunktet fullt utbyttet av skattefordraget. Du må faktisk passere 111 000 kroner i inntekt for å altså få brukt for skattefordraget som er inntekt 2750. Det er hvis du sparer full kota på 27 500 kroner.
Når du har en inntekt på 111 000, så har du, bare fordi det er et forsovet et rundt tal, så skal du betale en skatt på 2838 kroner. Og har du ikke noen andre inntekt til det i fradrag, så ja.
enn BSU-fradaget på 2750, så nulles den skatten ut ved hjelp av BSU-fradaget. Med andre ord, når du har passert 111 000 i inntekt. Og så for den som er veldig observant, så husker kanskje jeg sa 2838, så
Som er da 88 kroner over skattefordraget på 2750, men det trenger du ikke betale faktisk, for all skatt under 100 kroner slipper du å betale. Det er jo en ekstra liten gevinst. Ja, men det er noe mest fordi at det skal være lettere å huske for folk at 11.000 inntekt er nærkatt, enn de skal spare de 80-80 kronene. Men det er jo veldig mange studenter og andre unge som tjener godt under det nivået. Som andre ord altså,
Det har vært vanlig å droppe av BSU, det har vært vanlig råde, men hos oss så får du altså, hurra, dine penger, jeg har takket begge deler råd. Og bare for å ta punkt på det.
Hvis du får, og det får du jo, du får renteinntekter av BSU-sparingen din, så på grunn av at vi har noe som heter personforlag og minsterforlag, som ligger i bond på en måte av skatteordningene våre, så vil de fleste slippe rett og slett 22 prosent renteskatt på BSU-pengene.
Fordi de ligger under det nivået hvor man betaler skatt av rentene. Du tar faktisk personforedrager pluss på minstreforedrager, så får du det skattefrie beløpet for rente. Det vil si, hvis du for eksempel har 0 kroner i arbeidsinntekt, så kan du ha inntil 108 000 kroner i renteinntekt uten å betale skatt av det.
De fleste har jo ikke det, null inntekt altså. Men et enda bedre tips er jo aksjefond. Hvis du har gevinster i aksjefond, så bør du egentlig uansett bruke anledningen når du har lav inntekt til å selge fond i den perioden du har lav inntekt.
Har du igjen da null kroner i inntekt, så er det nevnt at da kan du ha 108 000 i renteinntekter. Det er det veldig få som har. Men det er ganske mange unge som har opparbeidet seg en ganske fin gevinst i aksjefondssparing. Ikke nødvendigvis fordi de har spart selv, men at foreldre, besteforeldre har satt penger inn i deres fonds.
Hvis du har null inntekt, så kan du faktisk ha 63 000 i skattefri gevinst. Du kan selge fond og få realisert en gevinst på 63 000 og få null i skatt. Dess mer du tjener på lønn av de, dess lavere blir dette fribeløp for skattefri gevinst. Men kjenner du for eksempel 100 000, så kan du ha nesten 32 000 kroner i skattefri gevinst. Og her er poenget.
Denne skattefrie grensa, den økes med BSU-fradraget ditt. For eksempel, la oss gå tilbake og tenke oss at du tjener 100 000 i år. Og da tenker du kanskje i utgangspunktet null skatt, fordi jeg er innenfor frikraftgrensa, og altså null skattefradrag. Men andre ord, ingen vits vi med BSU, men det er feil.
For det første, du husker jo da kanskje at du hadde muligheten til å få ta ut 32 000 kroner i skattefri gevinst hvis du selger et aksjefond og tar ut den gevinsten på altså inntil 32 000, så blir det en skattefri. Og har du BSU-sparing i tillegg, så kan du faktisk ta ut nesten 40 000 i skattefri gevinst. Rett og slett fordi at...
Du da får et skattefradrag som gjør at du vil kunne ha inntil nesten 2800 kroner i skatt på aksjefondssalget, men det blir da rasert på grunn av B7-fradraget på 2750. Så den skattefrie grensen øker, og det er jo ganske fint. Med andre ord, selv om du har
en arbeidsinntekt som egentlig skulle tilsi at du ikke fikk bruk for den skattefrie som skulle tilsi at du ikke egentlig fikk bruk for BSU-fordraget så får du det hvis du kombinerer dette med salg av aksjefond. Når jeg sier salg så betyr det at du selger aksjefondet tar det ut altså tar ut gevinsten fra aksjesparkontoen hvis du har det men så kan du sette tilbake gevinsten igjen
inn i aksjesparekontoen og kjøpe et annet fond eller andre aksjer. Da har du gjort en realisasjon som da er skattefri, og du på en måte nullstiller sparingen din. Så ja, man tror du kan få både skattefri rente og økt skattefri gevinst hvis du sparer i BSU, selv om du har lav inntekt.
Nå er vi jo på vei inn i årets siste måned. Er dette et godt tidspunkt å se hvordan man ligger an når det gjelder både til realisering av gevinster og kanskje BSU? Veldig godt poeng. Du kan logge deg inn på, hvis du er i tvil om hvor mye du har spart, så skal det være mulig å se det. Hvis du logger deg inn på skattekortet ditt, på skattetaten.no, da ser du hvor mye du har tjent og
og eventuelt også betalt inn i skatt i år. Men la oss si at du ikke har noen aksjefonder eller aksjer eller noe som helst, men du tjener rundt 100 000 kroner i år. Er det noe poeng å bry seg om BSU da? Ja, det er det. Fordi nettopp disse renteintektene du får fra BSU og andre bankkonti for all del, de blir altså skattefrie.
Har du 100 000 i arbeidsinntekt, så kan du ha nesten 60 000 i renteinntekter uten å måtte betale skatt. Så det er et poeng, med andre ord, bare for å ta den store spiseskjeia, jeg tror ikke vi gjengler noe av det.
Ta tøsjei, det var godt at du spiste tjei. Sjeiv nå snart. Ja, at det er et poeng å spare i BSU også i de årene du har lav inntekt. Så det er hvis du skal sitte med en ting etter denne podcasten her, så er det at jeg har et poeng å spare i BSU. Ja, men du kan bare optimalisere det enda mer hvis du bruker dette trikket som er å selge aksjefond og ta ut gevinster mens du har lav inntekt.
Du har lagd en tolvpunktsliste, rett og slett, over kanskje ting og tang man bør vite om BSU. Ja, det var ganske kort, men dette er liksom en ting som en del glemmer. Altså, for det første, hvis du har et ubrukt BSU fra dag, så kan du faktisk overføre det til ektefellen din. Altså, det gjelder for ektefeller riktig nok, men ikke hvis dere eier bolig sammen, for da, ja...
Men det kan jo hende at den ene eier boligen og den andre ikke, og da kan den altså føre dette til den som ikke eier boligen.
Og det er jo det positive ved, eller det er et positivt ting, men det som er litt negativt da, med den reglene som kom i 2021, mange husker jo da at, ok, hvis de eier bolig, ja, så blir det ikke noe mer skattefordrag. Men til og med, det har ikke noe å si hvor liten del av bolig eller en eiendom, som egentlig er det riktige her, du eier for at du skal ikke få noe beskyldfordrag. Så eier du for eksempel en 200-del av
en sjøbod i Nord-Norge som har en verdi på 33 kroner, så vil du ikke få BSU.
Og det kan jo være at du har fått dette i gaver, altså arv du skal eie. Skjøyboa til farfars, sammen med alle andre slektinger. Det er jo kanskje ikke dust når du gir en unge det du arver. Nei, du får det av en bod. Ja, men ingen som vet det, ingen som kommer på det. Men det kan faktisk være en hindring for BSU'en. Så ta heller og selv
Den ene, tohundre delen din til fett av Paul Hugo. Hugo Paul, ja. Så får du masse. Du kan gjøre det til en, hvis du har den i Lofoten, Vesterålen, om du vil det, kan du bygge den om til en dass, så kan du selge det til tyske turister, som er feil, så slipper de å gjøre fra seg i hagen din, eller andre steder, men du kan. Godt!
bruke din egen. Og så kan du tjene milliarder på milliarder av penger. Greit. To. Nummer tre. Ja, altså hvis du har fulgt opp BSUen i år, sjekk BSU 2.0, for de har andre regler. Du kan fortsette å spare og hvis du bare har fulgt opp 27.500, eller hvis du har fulgt opp 27.500 i vanlig BSU, så kan du likevel fylle opp
enda mer i BSU 2.0. Du kan også ha BSU 2.0-kontier i flere banker, selv om ikke bankene er så glade i å markedsføre akkurat det lille hekket. Så er det sånn at noen banker også tillater store engangsinskudd, de gjorde i hvert fall det, i BSU 2.0, men dette er
noe varierende mellom bank til bank. Altså du trenger ikke bare sette en 27.500, noen tillater både 100 og 200, faktisk oppi 300.000 som en gangsinnskudd i sin BSU 2.0-ordning.
Det kom også nylig en endring på BSU-reglene som gjør at du kan pusse opp med BSU-pengene. Det må ikke være sånn at du bruker det kun til boligkjøp eller nedbetaling av boliglån. Men du må huske på at opppussingen skal selvfølgelig være hvit. Men hvis du liker lite sånn duse pastellfarger da? Så fint. Ikke noe problem. Og det var ikke fargen du tenkte på? Nei, skjønner.
Du kan ikke kjøpe fritidsbolig for disse pengene, så det er noe begrensning der. Husk at hvis du har satt inn penger før nyttår i BSU, kanskje du satt inn i februar, og så ser du at «shit, jeg trenger jo dette til noe annet». Du er ikke stengt for det. Du kan ta ut dette årets BSU-innskudd
hvis du gjør det før nyttår. Og det er for så vidt også et litt hack til neste år. Det er jo veldig god rente på dette. Smel inn BSU-innskuddet 1. januar allerede. For selv om du er litt nervøs for å, det er ikke sikkert jeg kan legge av 20, 25, 27,5 tusen kroner allerede da.
Kanskje trenger pengene etter hvert. Du kan ta ut hele delen av det innskuttet før nyttoraketene blæser opp i årsskiftet 2025-2026.
Som du husker, renter stuper vanligvis etter at du har fulgt 34 år på en BSU-konto. Det er noen unntak her. Enkelt Sparbank 1-banka som holder den gode renta i to år etterpå. Så det er først når du bygger 36 at renta synker, men pass endelig på der, for der kan den bli veldig, veldig lav.
Så behøver du ikke bruke BSU-pengene nødvendigvis som egenkapital, altså som holdt opp å si redde penger, altså sprette BSU-kontoen, betal inn til banken. Banken kan bruke en BSU-konto som egenkapital uten at du tar av pengene.
Og husk da, helt til slutt, ikke bruk BSU-en til nedbetaling av lån så lenge renta er over boligrenta. Dette er jo et poeng som er viktig for ganske mange som har kjøpt bolig, og er jo ikke for mar BSU-fradrag. Hva skal han da gjøre med BSU-kontoen? Ja, ikke noe vits i å sprette den så lenge BSU-renta er såpass mye høyere enn boligrenta.
Bra. Er det noe mer vi skal snakke om når det kommer til BSU? Nei, du har jo noen tridsfrister, så du bør ikke nødvendigvis øve for penger akkurat 31.12. eller 31.12. Tridsfristen er 31.12. Men dette er litt avhengig av bankenes opplevelse.
Rutiner, og ikke minst om du har BSU-kontoen i din vanlige bank, eller om du må overføre de pengerne fra din vanlige bank til en annen bank. Da må du passe litt på at det er noen dagers margin her, ifra du overfører pengerne til faktisk de er på konto i den nye banken. Så sjekk oppgjørsrutinerne i bankene dine.
Bra, da setter vi strekk for dagens BSU-spesial. Ikke glem å høre på techpodden som kommer nå i morgen med de beste tilbudene du får på Black Friday. Hvis du har planer om å bruke penger den dagen likevel, så er vi tilbake neste tirsdag på podden med spørsmålsvar. Og her igjen på alle mulige plattform neste torsdag med en ordinær sending av Pengerådet. Takk for at du hørte på.
Du har hørt en podcast fra VG. Ansvarlig redaktør, Gard Steiro.