#492 Slik kan du selge aksjer og fond helt skattefritt
Hallgeir forklarer hvordan personer med lav eller ingen arbeidsinntekt kan realisere gevinster på aksjer, fond, renter og krypto skattefritt ved å utnytte personfradraget. Episoden dekker også rentemøtet, teknologifond-fall, renterabatter og sparing til barn.
00:03
Nye regler lar deg selge fond og aksjer skattefritt uten å flytte til Sveits, noe som kan påvirke investorer.
11:50
Personfradraget gir skattemessige fordeler for alle med lav inntekt, og åpner for skatteplanlegging på kapitalinntekter.
21:23
Å planlegge aksjeuttrekk med skattefordeler krever nøye vurdering av innskudd og gevinster for å unngå skatterisiko.
29:39
Lær hvordan skatteberegning for aksjegevinster fungerer, og planlegg investeringene dine for maksimal skattefordel.
Transkript
Nemnt i episoden
Skatteetaten
Vurderer gjennomskjæring ved salg og tilbakekjøp samme dag; har skattekort og skatteberegner.
DNB
Tilbyr renterabatt sammen med Stor Oslo Eiendom; DNB Teknologi nevnt som populært fond.
Stor Oslo Eiendom
Boligutvikler som tilbyr treårig renterabatt på 2,99 % via DNB.
DNB Teknologi
Populært aksjefond som har falt på grunn av teknologiuro.
Nasdaq
Ned nesten 10 % på en måned, nær korreksjon.
Alphabet/Google
Stort teknologiselskap som har falt i AI-bobl-uro.
Intel
Teknologiselskap med kraftig kursfall.
Norges Bank
Rentemøtet ventes å holde renten; økning forventes i desember.
Aksjesparekonto
Kontotype der innskudd tas ut skattefritt først; viktig for skattegrepet.
Investeringskonto
Alternativ kontoform med annerledes uttaksbeskatning.
Dine Penger
Podkastens utgiver; Hallgeir har skrevet guide om skattegrepet.
VG
Utgiver av podkasten.
Skattefritt salg / personfradraget
Hovedtema: personfradraget på 114 540 kr gjør kapitalinntekt skattefri ved lav arbeidsinntekt.
Schweiz
Spøkefullt nevnt som sted man ikke trenger å flytte til for å slippe skatt.
SV
Nevnt i forbindelse med statsbudsjett og personfradrag.
Arbeiderpartiet
Lagt til grunn for økning i personfradraget.
Bitcoin/krypto
Kryptogevinster på 22 % kan også realiseres skattefritt innenfor fribeløpet.
Ethereum
Nevnt sammen med bitcoin.
Tesla
Boligutviklere har gitt gratis Tesla ved kjøp av leilighet.
Kron
Kunder har gått fra aktive aksjefond til rentefond.
Du må ikke flytte til Sveits for å slippe skatt på avkastningen din.
Innleder hovedtemaet om skattefrie realiseringer via personfradraget.
Aldri kjøp tilbake nøyaktig samme fond eller aksje nøyaktig samme dag – da risikerer du gjennomskjæring.
Viktig praktisk råd for å unngå skattemessige problemer ved realisering.
De fleste av lytterne har rundt 30 prosent teknologi i de globale indeksfondene, og mange står tungt i DNB Teknologi.
Forklarer hvorfor norsk fondssparing rammes når teknologiaksjer faller.
Stor Oslo Eiendom tilbyr treårig renterabatt på 2,99 prosent sammen med DNB – sparer kanskje 450 000 kroner på en dyr leilighet.
Eksempel på kreative gulerøtter i et tregt nyboligmarked.
Poenget er å realisere gevinsten – ikke innskuddet. Innskuddet kan du ta ut skattefritt uansett.
Vanlig misforståelse som mange ikke er klar over.
Dette er ikke et smutthull bare for unge og studenter – alder er ingen begrensning.
Imøtegår en vanlig misforståelse om skattefradraget.
Påstandar
Personfradraget har mer enn doblet seg de siste fem årene, fra rundt 52 000 kroner i 2021 til 114 540 kroner i 2026.
Kan sjekkes mot skattesatser fra Skatteetaten.
Fribeløpet for aksje- og aksjefondgevinster er rundt 66 600 kroner for 2026 (justert med faktor 1,72).
Sjekkbar mot skatteregler.
Med null arbeidsinntekt og fullt utnyttet fribeløp på 66 600 kroner i aksjefondgevinst sparer man over 25 000 kroner i skatt.
Regneeksempel basert på skattesatsen 37,84 prosent.
Full kapitalskatt er 22 prosent for renteinntekter og inntil 37,84 prosent for aksje- og aksjefondgevinster.
Sjekkbare skattesatser.
Personfradraget fases helt ut ved ca. 210 000 kroner i årsinntekt.
Sjekkbart mot skatteskalareglene.
Topp 10-lista over mest kjøpte aktive fond hos Nordnet/Kron i oktober bestod bare av rentefond.
Basert på Prisjakt/Krons oversikter; sjekkbar.
Globale indeksfond har rundt 30 prosent teknologiselskaper.
Vektandeler i indeksfond, kan sjekkes.
Nasdaq har falt nesten 10 prosent på en måned.
Børstall, sjekkbar mot markedshistorikk.
Likviditetsfond gir for tiden mellom 4,5 og 5 prosent rente med svært lav risiko.
Markedsopplysning, sjekkbar.
Stor Oslo Eiendom tilbyr sammen med DNB en treårig renterabatt på 2,99 prosent i to prosjekter (Bjerke i Oslo og Tímbré i Lillestrøm).
Konkret tilbud, sjekkbar.
Billånsrenter med renterabatt ligger nå fra 0 til ca. 2,99 prosent, de fleste rundt 2 prosent.
Markedsopplysning.
I en aksjesparekonto kan innskuddet tas ut skattefritt først, gevinsten beskattes når den tas ut.
Skatteregel, sjekkbar.
Gevinster ved salg av kryptovaluta beskattes med 22 prosent, og fribeløpet kan være hele personfradraget på 114 540 kroner ved null annen inntekt.
Skatteregel for kapitalinntekt.
Grensen for skattemessig formue uten stipendkutt for studenter i 2026 er 534 000 kroner.
Sjekkbar mot stipendreglene.
Frikortgrensen er 100 000 kroner.
Sjekkbar mot skatteregler.
Rentemøtet til Norges Bank holdes torsdag 15. november, og markedet forventer ingen renteøkning.
Sjekkbart mot Norges Banks kalender.
DNB Teknologi har vært et av Norges mest populære fond og har hatt sterk kursutvikling de siste ti årene, men har falt den siste måneden.
Fondsfakta, sjekkbar.
Skatteetaten svært sjelden bruker gjennomskjæringsregelen mot private skatteytere på dette grepet.
Påstand om Skatteetatens praksis.
Lastar
Nå kan du snart selge enda mer fond og aksjer uten at du må betale skatt. Å nei, du må ikke flytte til Schweiz. Det er dagens tema, Halger. Vi har nå gått inn i november, denne måneden som har 240 000 dager. Det visste du bare ikke. Årets lengste måned.
Det er tilbud overalt, som det viser seg ikke å være et tilbud. Vi skal følge rente, hva heter det for, prisjakt, sine oversikter. Så alt er vel som det pleier å være, er det ikke det? Som det pleier å være, ja. Og det er også uro på børsene. Som det ofte pleier å være i oktober nå, måtte vi nesten helt til slutten,
av oktober før det ble en skummel børsmåned ut av det, men det ble jo veldig negativt over hele linja når vi da summerte opp måneden.
Mandag hele året, som jeg sier. Ingenting å le av. Spesielt i hvert fall på teknologi. Vi skal ikke snakke om mellomvalget, for det vet vi ikke hvordan det ble når denne podcasten kommer ut. Så hvis dere venter på noen info om hvordan dette vil påvirke børsene fremover, så får vi det kanskje neste episode. Men det vi skal snakke om, vi skal ha en liten spalt her nå, som jeg alltid kaller halvgærsnotiser. Og det er et ord som går inn overalt her, det er rente.
så har de da et såkalt suffiks, det er vel den avsluttende delen, er det ikke det? På et ord, som er enten rabatt, fond og møte. Og så kan du velge selv, Alger, hva du vil begynne med. Vi kan jo begynne med møte. Rentemøte nå torsdag. I dag, altså, når podcasten blir sluppet. Ikke sant? 15. november. Der forventer jo omtrent hele markedet at det ikke kommer til skjøn dritt. Det kan være at man sier noe om at prognosen for vi har rente
Renteøkninga har falt litt etter fargemøtet, muligens, blant annet stort sett fordi kroner styrker seg. Mange har trukket frem det som gjør at sannsynligheten for å gjøre renteøkninger altså minker. Når kroner styrker seg, importerer vi jo mindre inflasjon og
Så importerte varer og tjenester er jo en ganske viktig del av inflasjonen. Så når krona styrker seg, så blir det mindre av det. Så man forventer jo ikke noen renteøkning, og så kan det være at det ikke får feil, eller om markedet tar feil, at det likevel blir noe. Men man tror nok at den skal vente til i halvfald desember før vi ser en virreøkning.
De festlige menneskene borte i bankplassen velger å vente med dette til rett før jul. De tar dette i november, de tar det i desember. Som en sånn scrooge, liksom. En julefortelling, en rentefortelling. Den er den Ida Ålenbakkes julekronike, rentekronike. Vi får vente og se. Det var rentemøte. Vi vil kanskje ta rente...
Ja, fordi det er en viss sammenheng, eller det er alltid en sammenheng. De høyere rentene gjør jo også at rentefondene har blitt mye mer attraktivt, og når du kombinerer det, det er vel viktigst der da, når du kombinerer det med stor uro på rentefondene,
og spesielt innenfor teknologi, og når det brenner på teknologidassen, da brenner det også blant norske fondsparere, for vi har jo rundt 30 prosent teknologiselskap i de globale indeksfondene, og svært mange av lytterne våre er jo også tungt inn i DNB-teknologi, et av Norges mest populære fondsparere.
som har hatt en fantastisk kursutvikling de siste ti årene, men som da har falt en del den siste måneden, som følger av at det er mange som har blitt nervøse for at vi har en AI-boblø, og flere av de store, tunge teknologiselskapene og AI-front kjemper nått opp å si, som Alphabet og Google og så videre, og Intel, selv om de ikke har så mye med.
direkte med Eier, så har de falt voldsomt. Hva er det for noe på Nasdaq? Det er ned 10 prosent nesten på en måned, så vi begynner å nærme oss en solid korreksjon, i hvert fall i den sektoren. Og det har gjort at for eksempel kronene sine
Kunder har helt sluttet etterspør i særlig grad, i hvert fall aktiv aksjefond, og gått over til rente. Topp 10-lista over de mest kjøpte aktive fondene i oktober var bare rentefond hos Kron. Med storband kort kredit på toppen, og av de andre så er de fleste såkalt likviditetsfond, altså fond som har
Minimal risiko omtrent på linje med en sparkonto fordi de setter eller låner penger ut til andre banker, sparebanker, kommuner, energiselskap. Veldig lav konkursrisiko og med en rente som ligger mellom 4,5-5 prosent for tida.
Så du får ganske greit betalt for å ta nesten null risiko. Og det med null risiko har jo vært noe som har lokket mange nå i oktober. Ja, og noe som kan lokke folk fremover også er en renterabatt som du har...
Ramla over. Hva er det for noe? Den renterebatten har jo vært for bilkjøpere i for så vidt flere måneder, meg selv inkludert. Med åtte linjer små tekst under? Ja, det kan du si. Du får nå kjøpt nye biler til en billånsrente fra 0 til kanskje 1,99 eller 2,99. De fleste ligger på faktisk rundt to blank.
Og det er en solid rabatte når du skal låne kanskje en halv million eller noe sånt nå. Men
Ulempen med det er at du gjerne må velge mellom enten en god renterabatt eller en god såkalt kontantkjøprabatt. Du får ikke nødvendigvis i posasekk. Hvis du i hvert fall skal ha en stor kontantkjøprabatt, så får du ikke velge også renterabatten. Selv om det er noen som kombinerer dette. Nå er dette også tatt med inn i nyboligmarkedet.
Hvor i alle fall en aktør, vi har i og for seg sett dette i tidligere år når nyboligmarkedet er tregt, og nå er det veldig tregt, så en av de store aktørene her, Stor Oslo Eiendom,
De har i kompagniskap med DNB valgt å tilby en treårig renterabatt. Du betaler bare 2,99 for å låne penger hos DNB hvis du kjøper en av leilighetene som de har. Det er vel bare i to prosjekt. Det er noe som heter Pilar-Bjerke oppe i Bjerkbydel i Oslo.
og nå er det Timbre, som er veldig lillestrøm land. Og det er jo det som er interessant her, at det også er leiligheter i det mellomste og høyere prisskiktet. De minste og de billigste gikk for så vidt greit av gårde. Så
hvis du da tenker deg at du kjøper en leilighet og dette leilighetet har helt opp til 19 millioner men jeg har sett hos for eksempel Bjerkeprosjektet, droppleiligheter store, men selv om det er et 10 millioner da, så kan du tenke deg at du sparer 200 000 omtrent i året, hvis renta blir liggende på 5-6% sånn som det er nå, og du får 299 altså 600 000 på tre år, så det er en ganske heftig rabatt det
Og så er det selvfølgelig noe rentefradrag her, som du må trekke fra, sånn, ja, rundt 450 000 kanskje, er den reelle rabatten. Så må du jo sammenligne det med hva du kunne fått av for å da skrått ned på nybilmarkedet også, kan man få heller en kontantkjøprabatt på 450 000 i et
eller konkurrerende prosjekt, og gjøre sammenligninger med den rente-rabatten som du kan få hos leiendommen, før du håper på det. Tror du det er et såkalt rødt flagg, som ungdommen sier, for boligmarkedet, at man må begynne med sånne virkemidler for å få solgt unna? Det kan det være, men
Det er jo også andre, mer kreative gulerutter som er fra alt, fra gratis tilvalg på kjøkken, og jeg har sett også noen som har gitt Tesla som en gratis bil vi kjøper leilighet. Ja, det er i hvert fall indikasjon på at det går tregt, spesielt i nyboligmarkedet. Vet du hva sentralbanken i Marokko heter, forresten? Nei. Renterabatt.
Godt. Godt standen i Marokka etter rabatt. Og den har vi sittet og tykt på. Den er fin. Ja.
Det fleste er at fremtiden har de fleste av oss. Og også din fremtid verdier mer. Med Comdirect fra 2027 kan du med det nye Altersvorsorgedepotet investere i ETF- og fonds for din forsorg. Jeg vet at du har en godgjengelig telefonkartensamling og sier at de blir veldig mye verdt. Da er jeg safe. Jeg vil fortsatt råde deg å høre hva Comdirect har å bide med.
Takk for at du så på.
unverbindelig an under kommdirekt.de-altersvorsorgen
Vi går til hovedpoenget for dette avsnittet av pengerådet, nemlig at du slipper å flytte til Schweiz hvis du plages med mye skatt på avkastningen din. Stemmer det. Forutsetningen her er at du har litt lav vanlig arbeidsinntekt, men
men det har jo en del som for eksempel studerer, eller tar fri et år, eller har permisjon, eller har barn eller barnebarn som de planlegger aksjeoverføring eller fondsoverføring til. Og dette grepet har vi vært gjennom før, men tenker å ta det opp igjen, for et sett fordi det har blitt mye større de siste årene, og større.
blir enda bedre og større til neste år hvis statsbudsjettet går igjennom, og sannsynligvis så vil det gå igjennom, fordi at hvis det er en ting jeg ikke tror at SV og de andre vil...
vil argumentere for, så er det å senke personfradraget. Det skal nok øke kanskje til med enda mer enn Arbeiderpartiet la til grunn. Og her er nemlig stikkordet personfradraget. Dette er et fradrag som du får automatisk sammen med også minstrefradrag når du har vanlig inntekt. Du merker det ikke, det bare inngår i skatteberegninga.
Dette fradraget gjør også at kapitalinntekten får lav eller ingen beskattning.
Og det betyr med andre ord, så kapitalinntekter, det er jo renteinntekter, vi var inne på renter tidligere, men også for eksempel aksjeinntekter, gvinster på salg av aksjefond, bitcoin, krypto, altså det er ganske mye som dekkes av dette ganske store skattehullet. Og personfradraget.
Det har økt, altså det har mer enn dobla seg de siste fem årene, fra rundt 52 000 i 2021 til 114 540 i år. Og altså neste år øke utsikter.
mer enn lønns- og inflasjonsveksten til over 120 000, altså en dry 5% oppgang. Men det er dette trikset som kalles super-duper-luretrikset, har vi jo snakket om tidligere, som du sier, men det er fortsatt masse misforståelser rundt dette her. Hva er de mest vanlige misforståelsene du hører?
Blant annet at dette er et smyttel bare for unge eller studenter, det er det ikke. Alle som er fra 17 år og oppover, altså hvis du har fulgt
eller fylle 17 år 2026, så kan du bruke dette smutthullet hvis du samtidig har kapitalinntekter, for eksempel urealisert gevinst på aksjefond. Men det er klart, hele fradraget betinger at din arbeidsinntekt er relativt lav. Det trenger ikke være null, men det
dess høyere arbeidsinntekten er, dess mindre blir dette skattehullet, dess mindre blir fribeløpet for kapitalinntekt, helt til det fases helt ut ved ca. 210 000 kroner årsinntekt. Derfra så betaler du
Full kapitalskatt som for rente er 22 prosent og for aksje og aksjefond er inntil 37,84 prosent. Det betyr jo da at det er jo relativt sett klart flest av personer i ung alder som kan bruke dette fradraget, for det er jo gjerne da man har lav inntekt, men
Bare for å hamre deg inn, alder er ingen begrensning. Også en middellandet mann kan nyte godt av skattehullet hvis han tar et friår for eksempel uten lønn. Og det er jo også perfekt for middellandet mann
menn og andre enda, og kvinner, all del, og enda eldre enn det, som skal spare til barn eller barnebarn, fordi du kan bruke dette til en ganske sneg skatteplanlegging. Og det er viktig også, en misforståelse noen har,
at du tror at du må selge aksjene og fondene for godt. Det trenger du ikke. Du kan godt kjøpe andre aksjer eller fond for samme sum rett etterpå. Så poenget her er å realisere, altså selge, reinvestere, kjøpe. Og tegne ikke av 6 for halvgjer, hvis du får til det.
Men neste år er økert der, men la oss ta året sånn som det ser ut nå da. Hvordan fungerer dette her egentlig? Ja, altså du kan ha inntil altså 114 540 kroner som altså er personfordraget for 2026 i kapitalinntekten uten at du må betale skatt på disse inntektene.
Det gjelder rente. Hvis det er aksjegevinster eller aksjefondskvinster, så er fribeløpet litt mindre. Rett og slett fordi at vi som har vunnet på, så det er høyere beskattning av aksjegevinster enn det er på renteinntekter. Så du må rett og slett justere det fribeløpet med 1,72. Det betyr at fribeløpet for aksjefondskvinster er rundt 66.600 kroner.
Og bruker du det fullt ut har du altså null i arbeidsinntekt og kan ha så høy aktiefansk vinst som for eksempel 66.600 som du får realisert så sparer du over 25.000 kroner i skatt. Altså du betaler 25.000 kroner mindre enn starten penger du beholder selv.
Og noe jeg hører, ikke så ofte jeg hører det, men noen ganger jeg har tenkt på, er at dette her er gevinsten. Det er ikke innskuddet. Og det er mange som tar med innskudd også her. Du kan jo ha med så mye innskudd du vil, for det er jo skattefritt. Men det er en eventuell gevinst du har hatt på disse pengene. Og det er litt viktig teknisk, og vi kan komme litt tilbake til hvordan du gjør det for å faktisk få realisert selve gevinsten, og ikke bare innskudd det.
Vi kan bare kjøre gjennom to litt enkle eksempel først. For som nevnt så har jo de fleste ikke null i arbeidsinntekt. De har også studenter og unge har noe arbeidsinntekt. La oss si at du har 20 000 da. Du tjener 20 000 på deltidsjobben i år. Og så eier du samtidig et fond med 30 000 kroner i gevinst. Som du nevner da, innskuddet kan jo være
For eksempel 100 000, og nå har det vært 130 000, altså har du 30 000 i gevinst. Hvis du da selger dette i 2026, så blir skatten null, rett og slett. For fribeløpet er godt over 30 000 i gevinst.
Hadde du hatt en mer normal inntekt, så ville gevinnsskatten på dette blitt inntil 11.300, altså med 37,84 prosent. Så du sparer over 11.000 på å realisere den gevinsten i år når du har lav inntekt.
Tjener du mer, la oss si for eksempel at du tjener 180 000 i år, det er jo godt over frikortgrensen på 100 000, så du betaler jo skatt på denne arbeidsinntekten. Men hvis du bare holder aksjefondskvinsten som du da tar ut i 2026 under 10 080 kroner, så blir hele denne kvinsten skattefri.
Og i vårt eksempel da, med et fond som har 30 000 i urealisert gevinst, så kan det være smart å selge en tredel av fondet for å da frie 10 000 av gevinsten. Så med andre ord, desto mer du tjener, desto mindre av gevinsten kan du fri gi skattefritt. Så kan du jo da eventuelt realisere reaksjoner
resten neste år, hvis du kanskje tjener enda mindre da. Og her kommer nemlig et veldig viktig poeng. For å frigive denne skattefri gevinsten i år, så må du faktisk selge aksjene eller fondene. Du må såkalt realisere verdiene. Så kan du gjerne kjøpe de tilbake igjen i aksje eller fond rett etterpå. Du behøver altså ikke selge deg ned, du må bare råkere om litt. Men
Her må du passe litt på. Hvis du først selger og kjøper i akkurat samme aksje eller akkurat samme fond samme dag, så kan du risikere såkalt gjennomskjæring. Dette er noe som Skatteetaten svært sjelden gjør med private skatteytter, i hvert fall på dette grepet. Men det ligger en risiko her. Og jeg har bedt Skatteetaten vurdere noen ulike scenarier ved sånne fondsalg. I det ene eksempelet så
Så var det rett og slett at de gjorde et sånt salg samme dag, og da kjøpte de tilbake akkurat det samme fondet sitt. Da mente Skatteetaten at det var en risiko for omgjøring.
Men hvis du derimot kjøper et fond med en annen risikoprofil, for eksempel at du selger et norsk aksjefond og kjøper et globalt fond, om du gjør det samme dag, så vil ikke dette bli gjennomskjæring. Og det samme også hvis du for eksempel kjøper tilbake akkurat det samme fondet, men du lar det gå litt tid, for eksempel et par veger,
da vil det sannsynligvis heller ikke bli gjennomskjæring, selv om skattetaten sier jo at den skal gjøre en konkret vurdering. Så du må i alle fall ikke, og bør i alle fall ikke, kjøpe tilbake nøyaktig samme fond eller aksje nøyaktig samme dag. Du må la det gå litt tid, eller ta litt risiko. Litt tid, kan det være en dag, to dager, er det nok tid tilbake?
Tror du? Kan det ta en uke for å være sikker? Ja, det ville nok gjort. Det ville tatt minst en uke. Da har det blitt såpass lang tid at man må påregne en viss risikoendring. Og du kan si det sånn at dette er jo ikke vanlig at man går inn ut av markedet heller. Heller ikke på den samme aksjen. Men at man treider den samme aksjen
et samme dag, men ellers aldri nesten tredje, det er kanskje litt mistenkelig. Da kommer det ditt såkalt rødt flagg, og der vil du ikke ha noen røde flagg. Nå skal vi litt tilbake til det jeg, når jeg begynte å foregripe uivindigheten her i stad, nemlig med at du må passe på at det ikke bare er gevinst du tar med ut også, du kan også ta med innskudd, for det er jo kommet nå tre utvalg,
Skal vi si det? Tre hovedformer for kontor du kan eie aksjefond gjennom? Ja, og det har gjort for så vidt dette trikset litt mer komplisert. Aksjesparkonto er fantastisk, men det gjør det litt mer komplisert å utføre selve trikset. Fordi at i en aksjesparkonto er det sånn at du kan ta ut hele innskuddet først,
uten å betale skatt, det er først når du begynner å ta ut gevinsten at det blir påført noe skatt på deg. Så hvis vi bare tar et eksempel, altså tenk oss Rågar, han har 150 000 i aksjefond på en aksjesparkonto. Innskuddet var 90 000, 60 000 kroner er da gevinsten. Og så har han arbeidsinntekt på ca. 70 000, så i utgangspunktet da,
Dette er jo en avtagende fribeløp fra null i arbeidsinntekt, så kan du ta ut litt over 66.000 og helt opp til 210.000, da er det ikke lenger noe å hente ut fra dette hullet. Men har du for eksempel arbeidsinntekt på 70.000, så kan han få ut drøyt 44.600 av vinsten skattefritt. Ok.
Men hvis han selger dette for en aksjesparkonto, så må han først ta ut hele innskuddet på 90 000. Det er jo skattefritt uansett da.
Og hvis han skal være mest mulig skattesmart, så tar han ut ytterligere 44.600 fra kontoen. Og det er litt viktig her, det er ikke nok å bare selge fondene eller aksjonen som står på den kontoen, du må ta ut pengene også fra den nevnte kontoen.
Så det betyr at han først må selge fondsandelen for totalt 134.600, altså 90.000, det er jo innskuddet, og 44.000 er gevinsten, så må han ta ut pengene fra kontoen, og i dette eksempelet lar han dermed 15.400 stå igjen i fondet hvis han skal være helt millimeter nøyaktig.
Så kan han sette tilbake de 134.600 i en ny aksjesparkonto. Ikke sette inn igjen i den samme, for da kan det gjøre det litt mer komplisert. Jeg vil heller bare sette opp en ny, du kan ha flere aksjesparkonto, og så kjøper du rett og slett en ny fond for disse pengene.
Hvis du derimot har det fondene og aksjene inn og setter investeringskonto, ja, da er det ganske likt aksjesparkonto med samme skattefordel, men at du kan investere i litt mer børsnoterte aksjer, for eksempel utenfor ES. Men selv litt vel, det er en liten forskjell i beskatting og uttak som har ganske stor betydning når du skal utnytte dette skattehullet.
Fordi gevinsten her tas ut samtidig med innskuddet. Mens i en aksjesparkonto så tar han altså ut hele innskuddet før du tar ut gevinsten. Så med andre ord. Når det gjelder eksempelet med Roger, han vil ha ut 44.600 av gevinsten skattefritt.
Gevinsten tilsvarer rundt 40% av innskuddet, og da må man selge fond for 111.500 og ta ut disse pengene fra konton. Grunnen til det er at 40% gevinst av 111.500 er 44.600 kroner.
Litt komplisert dette, men du får til en viss grad litt hjelp inne i banken eller handelsplattformen din, der det står hvor mye av det som står inne på kontoen som er gevinst og hvor mye som er innskudd.
Og i dette tilfellet så lar han de resterende 38.500 stå igjen på kontoen og reinvestere altså de 111.500 tilbake i en ny konto litt senere. Så det blir litt forskjell på rett og slett beløpene her, hvor mye av gevinsten du faktisk reinvesterer.
Samme med hvis du har en ordinær aksje eller fondskonto, så blir også gevinsten tatt ut på å beregne på den samme måten. Gevinsten regnes ut fra første krone når du tar ut penger fra en egen investeringskonto eller fra en ordinær aksjefondskonto, mens for aksjesparkonto er det slik at du tar ut hele innskuddet først.
Så det betyr med andre ord at du faktisk må selge noe mer av fondet fra en aksjesparkonto sammenlignet med de to andre kontiene. Det behøver ikke være noe negativt, men det er viktig å være klar over det.
komdirekt.de-altersforsorgen. Vi er jo nå i november. Hvordan vet du, hvis du er student, eller om du har lavere inntekt, hvor mye du kan selge nå da?
Må du gjette litt, eller er det noe verdt det du kan benytte deg av? Du kan gå inn på skattekortet ditt, på skattetaten.no, bare google skattekortet, endre skattekort, for eksempel, eller sjekk skattekortet. Var det endre skattekort? Ja, så går du inn på skattetaten, på ditt kort, og der ser du også hvor mye du...
hvor mye som er, hvor mye, hvor høy inntekt du har hatt, arbeidsinntekt du har hatt. Du kan finne det ut på andre måter, altså se på lønnseddel og sånt, men jeg synes ofte det er greit å gå inn på skattekortet. Og der ser du hvor mye inntekt du har hatt hittil i år, så går du og googler enkel skatteberegning. En kalkulator fra skatteetaten.no der du setter inn inntekter, det er veldig enkelt her, det kan høres inn komplisert ut, men det er ganske enkelt. Du går inn i kalkulatoren, setter inn arbeidsinntekter, de
Se hvor mye skatt som blir beregnet, og så går du inn og setter inn finansinntekter, aksjer for eksempel, aksjekvinst. Du setter inn kanskje, ok, hva om jeg har 20 000 i aksjekvinst? Blir skatten endret? Nei, det blir faktisk ikke det. Og det betyr, ok, da kan jeg ta 20 000 uten å betale skatt.
Hva med 30 000? Jeg får ikke noe endring. Hva med 35 000? Nå må jeg betale litt mer skatt enn i tilfellet der det ikke var noe. Eller for det første tilfellet. Det betyr at skjæringspunktet ligger omtrent her.
Så jeg har laget en artikkel for dette på dine penger, og legger en tabell også over dette. Men hvis du skal finne dette for deg selv, så gå inn på denne skatteberegningskalkulatoren. Men er det sånn at hvis du går to kroner over, så du plutselig må begynne å betale skatt, får du da skatt på hele solanen? Nei, det er bare de siste to kronene. Så det gjør ikke noe om du tar litt godt i og for seg. Og det er også fint å...
begynner å planlegge dette allerede kanskje nå. Du kan jo så fint gjøre det i november. Det er ikke noe poeng å vente til desember. Det er bare at da vet du kanskje enda maniaktig hvor høy inntekt du vil ha for 2026. Men det er klart at hvis du har bare en desemberlønning igjen, og du
vet sånn cirka nøyaktig hvor høy den vil være, så kan du ikke så godt gjøre dette her allerede nå som å vente. Fordi du gjør operasjonen, i hvert fall hvis du går over fra et fond til et annet type fond, så gjør du den operasjonen på samme dag da. Og du er ikke ut av markedet nødvendigvis, så du trenger ikke vente til for eksempel slutten av desember. Det kan faktisk være en ulempe å vente for lenge, fordi at
Du må ha noen dages buffer her før nyttår for å gjøre denne operasjonen. For når du legger inn en salgsordre, og deretter kanskje også en kjøpsordre, det viktigste her er salgsorden for all del,
Og ikke minst, du skal både legge inn en salgsordre, og så skal du ta ut pengene fra konton, aksjespannkonton for eksempel, og da vil det ta noen dager for banken å gjøre denne operasjonen, så jeg vil si ta litt godt i og gjør dette minst ti dager før nyttår, minst.
Du nevnte jo tidligere at dette gjelder ikke bare aksjer og fond, det gjelder også renter og krypto. Er det noe mer komplisert her enn det er med aksjesparekonto og investeringskonto og liknende? Nei, det er mye enklere. For det første, renteinntekter, de trenger ikke å tenke på en gang. De rapporteres jo automatisk inn på skattemeldingen fra banken. Du behøver vanligvis ikke gjøre noe over hodet. Og det samme med rentefond.
med mindre de eies i en investeringskonto eller dette fondet er registrert i utlandet som regel Sverige eller Luxembourg eller Irland. I så fall så kan det være at rentetektene først blir beskattet ved salg.
Så da må du i tilfelle faktisk for å gjøre nytte av dette grepet, selge rentefondet og så reinvestere i et nytt fond for at du skal realisere renteintektene i 2026. Men de fleste rentefond er ikke sånn, i hvert fall ikke i år. Der blir renteintektene automatisk beskattet hvert år.
Også har du krypto. I likhet med også andre valutaintekter du måtte ha, hvis du har valutaintekt, for eksempel du har solgt en eiendom i utlandet, i 2026 så vil du ha en valutaintekt som kanskje blir skattefri hvis du har ellers lav inntekt. I likhet med valutaintekter så blir altså gevinster for salg av bitcoin, Ethereum og så videre, de blir beskattet med 22%.
Og det betyr jo faktisk at hvis du kun selger krypto, så kan fribeløpet for gevinst fra disse være 114 540, fortsatt av at du har null i lønn eller andre inntekter. Men der må du føre opp som regel gevinsten selv i skattemeldingen, og det er jo viktig å få med seg.
Bra, bra, bra, bra, bra. Er det noe mer du vil snakke om, Superduper, vi lurer triks her, før vi blar om til neste side? Nei, jeg kan vel bare si også til slutt at dette er jo også et perfekt grep for å spare til barn.
For hvis du er smart, så kan du kombinere sparing til barn med dette skattehyllet. Rett og slett at du sparer i eget navn til barnet er for eksempel 20 år, og så overfører du i bolka mens barnet studerer.
bolka rett og slett fordi at du må ikke øve for så mye at en mister stipende altså at en skattemessig formue blir så høy at den får stipendkutt for 2026 så er vel grenser for det 534 000 i skattemessig formue men i tillegg
Hvis hun eller han som studerer realiserer gevinster underveis mens de studerer, når de har fått øverført disse fondene, men holder seg under de skattefri beløpene, så blir også denne gevinsten fullstendig skattefri for hun eller han. Og så reinvesterer heller i et annet fond slik at den fortsatt får seg med i studier.
I fondsmarkedet med mindre det nærmer seg uansett tida der en skal for eksempel bruke det som er oppspart til boligkjøp, da kan en jo bare rett og slett la det gå over i et eksempelvis rentefond. Der har vi også ganske mange eksempler der vi har vært konkrete, men da må jeg nesten også henvise til denne guiden som jeg har skrevet i dine penger for å få hele oppskriften med kronebeløp og det hele.
Det får være en meget sterk oppfordring til å få seg dine penger av demang akkurat nå. Vi er tilbake igjen over helgen på tirsdag med spørsmål og svar kun på Podmy, og så er vi tilbake igjen på alle mulige plattformer med ny episode neste torsdag. Du har hørt en podcast fra VG. Ansvarlig redaktør, Gard Steir.
Det fleste er at fremtiden har de fleste av oss. Og også din fremtid verdier mer. Med Comdirect fra 2027 kan du med det nye Altersvorsorgedepotet investere i ETF- og fonds for din forsorg. Jeg vet at du har en godgjengelig telefonkartensamling og sier at de blir veldig mye verdt. Da er jeg safe. Jeg vil fortsatt råde deg å høre hva Comdirect har å bide med.
Undertekster av Ai-Media
kommdirekt.de-altersvorsorgen.