‹ Tilbake till podcasts ‹ Dine Penger - Pengerådet

12/21/2023

#361 Lønnsomme økonomigrep før nyttår

Podkasten gir råd om skattegrep du kan gjøre før nyttår, for eksempel å gi gaver til arvinger, utnytte skattefrie småjobber, spare i BSU, justere skattekortet, gi gaver til veldedige organisasjoner, utsette salg av aksjer eller fond, leie ut hytta og kanskje til og med utsette lønnsutbetalinger til neste år. De diskuterer også Norges Banks renteheving og hvordan dette kan påvirke bankenes renter på boliglån.

00:00

Ikke vent med smarte skattegrep for 2023, da vi gir deg de beste rådene før året avsluttes.

40:07

Planlegg julen godt for å unngå stress og skattefeller, og vurder netthandel som et praktisk alternativ.

2024 nærmer seg med

Transkript

2024 nærmer seg med stormskritt, og skal du gjøre noen smarte skattegrep for 2023, må du raske på. Men det er ikke for sent, og vi skal gi deg de beste rådene. Pengerådet er laget av Dinepenger og VG. Vi gir våre abonnenter smarte, ærlige råd om økonomi hver dag på dinepenger.no. Har du lyst til å prøve? Send en sms med pengerådet til 2030 og få tre måneder til bare 99 kroner.

Men før vi gjør det, Halgeir, så synes jeg at vi må starte med forrige ukes store nyhet. Nemlig at Norges Bank viste ingen nåde og satte opp renten med 0,25 prosentpoeng til 4,5 prosent. Hva var det du mente? Jeg trodde du tenkte på at SNV ville ha vant både Manchester City og Arsenal. Ja, det er jo... Vi orker ikke fotball akkurat nå, Halgeir. Men...

Tilbake til Ida Holtenbakke her. Hva skjedde etter at hun satt og brente? Ja, det som skjedde, to ting skjedde. Det første var at det var veldig mange sure sjefeøkonomer som

som ikke kunne si hva jeg sa, men måtte si hva de ikke sa. Fordi de trodde jo at hun skulle være og sette opp renta. Men det gjorde hun. Den kista har aldri vært full av så mange spikere som har slått inn som siste spikere før den rentahevningen her kom. Ja, stemmer. Så den overrasker jo også markedet til en viss grad. I hvert fall valutamarkedet, der kroner styrker seg bedre.

har fortsatt med det også etter dette. Fordi at nå er jo norske rentene på høyde med og over en del av de andre, hva skal du si, tonangivende rentene internasjonalt, som betyr jo da at du har en situasjon som er litt motsatt av vanlig. Vanligvis er like norske rente litt under de

de internasjonale som førte til at det var en del investorer som begynte å kjøpe norsk kroner i stedet for å selge den, styrket jo kronekursen seg. Så det ga jo et utsikt. Det som ikke skjedde i forrige uke, og

Også inntil nå, vi skriver jo tirsdag klokka 10.30, så innen denne slippes på, er det natt til torsdag eller noe sånt, så kan det ha skjedd at den første banken har økt rentene sine til kunderne.

Fordi det har altså ikke skjedd til nå da. Det er flere banker. Et benbank gjorde jo det allerede kort etter renteøkningen var annonsert fra Norges Bank. Så et benbank at vi kommer ikke til å heve rentene våre. Og etter det så er det flere litt mindre sparebanker som har fulgt opp i samme retning. Aschim og Spydberg.

Sparbanken Hallingdal-Valdres for andre gang har de faktisk sagt at de lar rentene få bli urørte. Sparbanken 68 grader nord. En grad lenger nord, da. Det var det morsomt for det yngre publikum. Ja, og Trygstad Sparbank og i dag Sundals Sparbank. Klart felles for

for disse, men kanskje inntaket av Sunddal er vel at de er ikke på rentetoppen. Altså, de har ikke de billigste rentene i utgangspunktet. Så man kan alltid si at dette er jo en markedstilpassning rett og slett, fordi at de vil kanskje ta markedsandeler, eller det har hatt mange kunder som har klagt det med litt høyere rente, men

Men uansett så er det interessant å forklare de brukere gjerne at de skal spare de lokale kundene i vanskelige tider. Men jeg må jo også trekke frem at hvis du ser på...

Rentene i Norge fra norske banker blir jo satt ikke ut fra hver Norges bank, nødvendigvis utelukkende setter renter til, men også markedsforhold, pengemarkedsrenter, der bankene selv låner inn penger og ønsker et egenkapitalavkastning, som det heter. Så det er også for så vidt innskuddsrentene, fordi det er jo

Innskuddsrentene i enkelte banker bestemmer prisen på penger som de igjen kan låne ut til kunderne sine. Så det er jo flere faktorer her. Men når det gjelder akkurat pengesmarkedsrenten, hvordan pengemarkedet reagerer på Norges Bank sine signaler og faktiske rentesetninger de siste ukene,

Det tilsier ikke nødvendigvis at renter skal gå opp. Så hvis bankerne skal være mer konsistente i sin

i sin kommunikasjon. Fordi du vet at med en gang pengemarkedet går oppover, så er det mange banker som sier, ja, men husk nå, det er ikke bare Norges Bank sin rentesetting som er viktig, det er pengemarkedet. Så må de også være konsistente når pengemarkedet er litt mer flat, eller gå ned og være på tross av at Norges Bank setter opp sin rente. Så, med andre ord, det kan også være noe grunnlag til at ikke noen banker har satt opp. Men den fremste grunnen

til at ingen av bankene har satt opp renta er DNB. De er jo Bjøllesauen. De har jo den litt ... Hva skal jeg si? De har jo den litt ...

negative ærene av å være eller måtte være først ute. Alle andre ventet på DNB. Jeg tror det var syndon oss, veldig renterad, som mente at i de siste type 14 rentehevingene eller noe sånt, så har DNB ikke vært først ute i en anledning, og det var

da en sparebank på Hadeland og noe sånt, nå er det rett før julen skal bli ferdig med alt det systemetekniske for å ha gjort det, for å ha sendt ut det for å baske brevene for å bli ferdig til jul liksom så ellers hadde det vært først og i og med at de ikke får lov til å kommunisere seg i medlemmer, de har veldig sterk kustus på det og konkurransutviklingene ser jo veldig på hvordan de kommuniserer dette

så venter jeg et sett norske banker på hva DNB gjør. Og i denne omgangen her, så tror jeg DNB kanskje, altså tror jeg det er mer enn 50% sannsynlighet at de ikke setter opp renter.

Men de har jo ikke gått ut og sagt at de ikke kommer til å sette opp renta. Nei, nei, men de kan det ikke heller. Eller, de kan det, men de kan det ikke. Fordi at dette er litt spillteori. Hvis det blir ønske å ikke sette opp renta, så er det kanskje av to grunner. En er bedre enn omdømme.

Det har vært litt dårlig i de siste årene, både av det at de har tjent mye penger og satt opp rentene, men også av andre grunner, oppkjøp av S-Banken, utfasing av Apple Pay hos S-Banken-kunder og så videre. De har litt å jobbe med. Ja, litt å jobbe med. Så mener jeg jo at en del av det er, hva skal du si,

En del av det omdømmet er urettferdig. Altså...

banken er først ute og får derfor ofte mest tyn, mens de andre store bankene, Nordea, Danske Bank, Sparbank, Nessa Bank og så videre, de hopper jo ofte i samme takt som DNB, men de får ikke samme tyn. Og banken gjør også mange gode ting på andre områder. Men uansett, de ser jo det at de har falt og har dårlig skåp om de undersøkelser, det er det ene. Og det andre er jo da, som jeg sa, internasjonale

kostnadene for innlån har ikke økt så fryktelig mye, men det er klart at det er en kostnad som avstår likevel fra en inntekt, på en måte. Altså, hvis du avstår fra en renteøkning, så gjør du nettopp det. Men, du kan likevel forsvare det rent økonomisk også med at de kanskje kan ta markedsandeler, som de også har tapt i noen år nå, ved å lavere og øke rentene. De kommer litt høyere opp på renteøkning,

brøntesammenligninger. I det hele tatt, det kan også være gode økonomiske grunner for å avstå fra dette, og det er ikke bare for å være åtte på seg snill med kundene nå rett før jul. Men hvis det er intensjonen da å bedre omdømmer slash ta markedsandeler, så kan de jo ikke nesten

si at de skal levere heverenter allerede nå. De må vente, eller kanskje helst vil da vente til en av de andre bankene eller flere andre banker heverentene for så å si at

Surprise! Vi skal ikke heve rentene. Kom med lånene deres til oss, tenker jeg. I hvert fall den vurdering som, as we speak, høyt sikkert foregår i banken. Og dette er jo også en kamp mellom marked, kommunikasjon og finans, der de må bli enige. De sitter vel både i Nordea, i Sparebank 1-gruppen og i DNB med ferdigskrevne pressmeldinger, tror du ikke det?

Ja. Det kan godt være. De har i hvert fall...

tenkte nøye gjennom hvilke formeller jeg skulle bruke i de to scenariene. Og jeg er spent på å se hva de til slutt havner opp med. Ja, for det som er litt interessant nå, hvis du tok et raskt sveip innom finansportalen og så beste flytende rente og beste fast rente, og det er faktisk, hvis du vinner renta di i ti år da, så får du et prosentpoeng lavere enn

bolånsrente enn du gjør for den beste flytterenta, sånn røffelig. Og DNB og andre banker har jo senket disse fast rentene. Det har gått litt hus forbi, mange sikkert kunder også, de siste ukene. Fordi at de lange rentene har jo falt, og nå senker også bankerne sine fast rentetilbud til kundene.

Så som du påpeker, nå er det mye billigere å binde enn å la renter flyte. Noe som selvfølgelig er en indikasjon på at de flytende rentene skal gå ned fremover. Så det er ikke sånn at du får en gratis lunsj her. Men det er klart, vi vet jo av erfaring at kunder begynner jo å binde primært når de får en umiddelbar rente på sparelse. Så jeg ser ikke vekk fra at det blir en del

flere som binder renter de neste ukene. Og bare for en liten shout-out, så er det da Sanne Sparbank som har den beste faste renteavtalen ifølge finansportalen. For det jeg har plottet nå, da får du 44 for 10 års binding. Nettopp, og det tror jeg har skjedd i dag eller i går. Så det skjer endringer fortløpende, så hvis du bestemte deg for å binde, så skal du sannsynligvis...

Vi må ikke hoppe på det første av det beste, for nå endrer bankene fortepene sine fastrente. Det beste flytende, så vidt jeg kan se, det ligger midten på femtallet et eller annet sted. Det er jo noen som

Kuriøse programmer med grønne boliglån og DNT-lån og ditten og datten der da. Mens det er jo fortsatt statspensjonskasse som selvfølgelig har den laveste renta som matcher mer eller mindre tid og spinningsrente, men der må du vel vente et års tid da, mer eller mindre, før du kan opprette et kundforhold. Det er jo så lang behandlingstid det er. Og da har vel bare på hvordan de setter renta så kan det plutselig vise seg å være ekstremt litt lukrativt å være i statspensjonskasse.

Ja, det kan være. Men fortsatt er det sannsynligvis mer lønnsomt enn å være i de fleste andre banker. De ligger snitt lavere.

Hopp, hopp, hopp, hopp! Alger, breaking news mens vi sitter her og snakker om det. DNB er første storeblank til å heve bolånsrenten. Nei, er det det? Ja, renteøkningen kommer etter Norges Bank heving forrige uke, og de hever renten på bolån med inntil 0,25 prosentpoeng i dag. De klarer faktisk å sitte på hendene til tirsdag. Ja, det gjør det. Vanligvis er det om en dag. Det er jo ganske imponerende, egentlig.

Ja, ok. Nå er det bare forventet at det bare tikker inn en etter andre nå, eller? Ja, det tror jeg nok. Ok, det var jo litt skuffende, men da vant finansavdelingen i banken. Marked og kommunikasjonen tappte kanskje. Jeg vet ikke. Ok, det betyr nok sannsynligvis at de andre bankene, de større bankene, kommer å hoppe av nettet. Nordea, Sparbank, NSA Bank,

Sparbrink Vest, Nord-Norge. Det kan nok være at en av de som ligger litt dårlig an konkurransemessig, nå tar en liten sånn Gudvild-runde og sier at vi skal ikke heve Rønda likevel. Men jeg er nok redd for at de fleste nå hopper av gjerdet.

Og så er det selvfølgelig nok en gang sannsynligvis DNB som får mest tynn, men tynn også din storbank. Det er altså ikke bare DNB som hever rentene, det er også de andre. Sånn kan det gå. Skal vi skru om takket litt? Skatte, det er jo noe man snakker om gjerne i april og i desember. Hvertfall skattemelding og sånt da. Og vi skriver nå, vi er jo

Vi nærmer oss jul med stormskritt. Men det er fortsatt muligheter for å gjøre noen grep for skatteåret 2023. Og du har en lang punktliste som vi skal gå mer eller mindre gjennom. Vi kan jo begynne med hvis man skal filosofere litt over 2023 først. Det har vært mye som har skjedd, men det har vært Sveitsåret. Det har vært formudskattflykning året. Det året folk ble for rike for å

Bo i Norge. Det ble det. Da kan man jo spare litt formueskatt, kanskje? Ja, og det er ikke det grepet jeg skal ta nå. Lugano? Lugano-grepet, nei. Det er hva du kan gjøre hvis du har litt mildere formue. For det er jo fortsatt sånn at det er ganske mange som betaler formueskatt i Norge, fordi at man skal i anførselstegn bare ha en skattemessig nettoformue over 1,7 millioner kroner.

før man begynner å betale formudskatter i landet. Så det er en del som kommer i den kategorien. Spesielt at regjeringen har oppjustert rabatten for å ha aksje for en aksje fra en 45% vel til nå 20%. Altså verdien av din aksje blir verdisatt i ligningen til 80% av den virkelige verdien.

Det er også litt viktig, fordi det som da settes som grense for verdiene dine ennå til dette desember som er nyttår, så måler jo da, eller i skattemeldingen så settes jo verdien på det du eier. Og det er klart, da er jo mange veldig kreative for å dempe det de eier akkurat rundt nyttår og ta ut penger for eksempel fra bankerne. Ja.

og putte i, ja, Gud har vet hvor de putter i, i madrassen eller andre plasser. Men det hjelper jo ikke. Fordi at det som da er et uttak på bank, må jo da føre seg opp som en cash, rett og slett. Så det nytter jeg ikke. Og det er ikke sånn at penger forsvinner. Så kan du selvfølgelig putte de fra bank til aksjefond, eller aksje, hvis du uansett har tenkt å kjøpe det,

da kan det jo sånn sett være en fordel å gjøre det før nyttår, fordi da vil du få en rabatt på 20% på det du putter i aksje og aksjefond versus å ha de på konto. Og ikke bare det, men du får også skjermingsfradrag hvis du eier disse aksjene over 31. desember. Så det kan være fornuftig. Men for at dette skal kanskje gjøre enda større utslag for deg som da

er i posisjon for å betale formueskatt. Og husk, grenser er 1,7 millioner for en person, men hvis du er gift, så lignes du felles av dette, så da er jo grenser 3,4 millioner, så du betaler ikke skatt før du er over det. Men hvis du har en høy formue, så kan du jo vurdere for eksempel å gi bort penger til arvinga. Det er jo null avavgift.

og da sparer jo formuen, da sparer familien samlet sett formueskatt for arvinga, enten det er barn eller barnebarn, kanskje ikke så mye at de betaler formueskatt, men hvis du gjør det, og for eksempel gir bort 500 000 kroner, så sparer familien nesten 5000 kroner i formueskatt. Så fremt, ungen er

minst 17 år, fordi at hvis det ikke så lignes formen sammen med foreldrene sine. Nå må du bare være klar over at hvis du gjør dette, pass på, hvis nettopp formuen til ungen overstiger 467.697 kroner i 2023, så risikerer man at man får stikk pennt kutt i lånekassen.

Hva med å fylle opp spesielt døtrene med et lass med B-aksjer og sette dem på fri til Schweiz? Er det også et alternativ?

Det kan også være alternativet. Har jeg notert meg? Ja, du vil dit nok en gang til Lugano, til Zug, og du syrer ikke. Men jeg holder meg for å bli her i landet. Ok, arveavgiften er avskaffet, og det er vel ingen grunn til å være bekymret for at den blir innført med det første, eller? Nei, det er det ikke. Men nettopp derfor kan det jo være lurt å gjøre sånne overføringer nå. Jeg tror

Det blir ikke innført i neste år heller, sannsynligvis. Den er jo en svært lite populær avgift som det tar noen stund til før den får gjeninnført. Og hvis den blir gjeninnført, helt sikkert med mye høyere minstebeløp enn det som ble lagt til grunn før 2014.

Hva med alle disse skattefrie småjobbene som vi har snakket om flere ganger? Litt sånn skjult juvel, vil jeg kanskje si, for noen i skattesystemet vårt. Det er snøen laver ned bort fra oss i går. Regna det. Minus tre og regn. Det var fine veier. Men det skal snø.

Kan du gjøre? Det kan du gjøre. Kanskje mynte på de som trenger en liten ekstra inntekt før jul, kanskje de som er studenter eller hvem vet. Som har det også stramt. Det er skattefritt, så det er penger rett i foret. Så lenge du mottar inn til 6000 kroner fra hver oppdragsgiver, privat, altså det vil si type hus og hjem. Du kan ikke... Ja,

Huse, hytte, meg og deg. Hva sier du? Huse er hjemme. Ja, det er sant det. Nei, det vet jeg ikke. Kanskje det er noen som har et hus. Det er hjemme da. Sekundærbolig er huset. Og hjemme er primærbolig. Jeg vet ikke. Men 6000 kroner fra hver oppdragsgiver kan du motta skattefritt. Husk også at du kan jo hvis det er en større jobb, du kan jo faktisk begynne på den jobben

I 2023, motta 6 000 kroner da, og fortsette neste år, og motta nye 6 000, så har du altså en litt større jobb, 12 000 skattefritt. Så det er jo en fin måte å spare skattefritt på. BSU, må vi innom, har jo blitt litt redusert, men fortsatt Norges beste sparånding, eller? Det er det. Det er 10 prosent skatteforlag, før 20 prosent, men fortsatt da. Du kan sette inn til 27 500 kroner, hvis du er under 34 år år.

og skal spare til bolig, så får du altså 2750 kroner tilbake på skatten og en veldig, veldig, veldig god rente, opp mot 7 prosent nesten. Så kan du spare inn til 300 000 kroner på dette. Skal du droppe BSU? Ja, kanskje hvis du er veldig ung, da får du jo ikke nødvendigvis et skatteforlag, for du har lav inntekt, for du må jo

Ja, hvis du for eksempel tjener innenfor frikvartsgrenser på 70 000, så har du ikke noe skattebetalere, da har ikke skattefordagen noe verdi for deg, og du får heller ikke skjøve på det. Men det er klart, det er ikke så veldig viktig lenger, fordi at i og med at grenser er så høy på asøk som 300 000 totalt, at du kan spare opp til det, så er det veldig få som klarer det inntil de bruker av pengene boligformål. Fordi det er sånn at når

når du først har kjøpt en bolig, selv om du ikke rører BSU-kontoen, så kan du ikke få flere skattefordrag fra det året du blir formelt sett boligeier. Så dette poenget med at du skal droppe BSU når du har lav inntekt er ikke så viktig lenger. Men det er klart at hvis en driver og oppretter konto for veldig unge personer, så for det første kan det være at det er du som på en måte får

eller ikke får skattefordraget, og for det andre, det kan gå mange, mange år med sparing før de får faktisk inntekt nok til å bruke fordraget. Nå er vel tiden av året hvor mange får en melding i inboxen sin, at det ligger noen nye skattekort klart og sånt, og skattekort for 2023, det kan man vel, det er ferdig. Det blir ikke gjort så særlig mye med det, men du kan jo mens du er i skattemodus,

ta en god tid kanskje på skattekortet for 2024? Ja, gjør det. Det ble jo lagt inn i den virtuelle postkasse nå i slutten av forrige uke, eller starten av denne. De fleste skal ha fått et nytt skattekort. Det er jo sånn at nå henter arbeidsgiver dette digitalt. Men påse at det er riktig å gjøre det gjerne

i løpet av denne og neste måned. Hvis du endrer det da, så vil du fortsatt få et tabelltrekk, men hvis du endrer det litt sent, så kan det gå over til prosenttrekk. Så det du bør se på er jo spesielt alle fradrag du har. Ikke vær så nøye på å

lønnsinntekter i. I hvert fall ikke hvis du har tabeltrekk. For om du går noe mer opp i lønn eller ned i lønn i forhold til det som står inne på skattetaten.no så vil tabeltrekket justere for det. Så det blir ikke feil. Det er folk som går inn og retter opp, selv om det er bare en tusenlapp eller to eller...

i for lite eller for høy forventet arbeidsinntekt. Men det er ikke så farlig. Det viktigste er fra de andre fradragene, de andre inntektene, renteinntekt. Hvis du tenker at du vil få mye større renteinntekt for eksempel enn det som er lagt til grunn hos skatteetaten, eller renteutgiftene blir mye høyere. Nå har jo skatteetaten

De går jo ut fra gamle tall, altså skattemeldinger for 2022, men de gjør jo en justering opp av for eksempel renteutgiftene. Men du bør likevel sjekke om dette er korrekt. Det kan være satt opp for mye eller for lite. Det er kun du enkelt som vet. Det kan jo også for eksempel være at du har tatt opp

Nye lån eller redusert låne i løpet av 2023, det vet jo ikke Skatteetaten. Så bare gå inn skatteetaten.no eller google endre skattekort.

Og så er det farligst enkelt å gjennomføre den operasjonen der. Jeg skrev en sak om endring av skattekort for å gi seg seg litt bedre økonomisk armslag. Jeg satte igjen med inntrykk at skattevatten treffer ganske bra på dette med gjeldsrenter og sånt. Gjør du for store endringer der, så kan du få en

skikkelig smell da, i mars 2025 da, eventuelt. Eller hvis du har gjort allerede nå i mars 2024. Det er jul og tid for å kanskje gi litt penger til Veldede-organisasjoner. Det er jo veldig hyggelig, men du får jo også en liten skattegudlott. Du gjør det. Bare vær oppmerksom på at den er satt ned i forhold til når...

KrF er i regjering, så nå er det men jeg liker vel et ganske romslig fradrag du kan få fradrag for gave til veldedige organisasjoner inntil 25 000

så betyr at hvis du da øver 25 000, så koster det deg bare egentlig 19 500, for du får 22 % fradrag for dette. Men denne organisasjonen må være på lista til Skatteetaten, som på en måte er godkjent. Organisasjonen er en fryktelig lang liste, du kan jo gjerne sjekke den inne på skatteetaten.no, og husk at det må jo være registrert på deg og ditt personnummer for at det skal bli.

blir registrert hos Skatteetaten, så de bør også følge med når skattemeldingen kommer, at det faktisk er ført opp.

Så skal vi over til et punkt som egentlig er en skikkelig mina som man kan gå på, hvis du ikke vet det. Det gjelder sikkert ikke så veldig mange, men for de som går i denne, la oss kalle det en felle, og det gjelder salg av bolig og penger inn på konto. Ja, for der får han kanskje en ganske stor sum, og så har han ikke kjøpt en ny bolig, men overtar gjerne ikke den før etter nyttår.

Og da risikerer han å få en ganske leis meld på formudskatten hvis han altså sitter på disse pengene, selv om han skal bruke de til et nytt boligkjøp rett over nyttår. Da kan det jo være, hvis det er mulig, lurt for deg, å

avtale, hvis det er fortsatt sånn at du ikke har fått disse pengene, avtale overtagelse etter nyttår. Hvis du da kan. Hva med aksjer og fond og gevinster og sånt der? Skal man ta tape nå, før jul? Jeg skal ikke ta tape. Nei, unnskyld, jeg skal ta tape, men kan vente gjerne med

hvis du uansett vurderer å selge et aksjefond eller aksje som har gitt deg en god avkastning. De siste fem årene har jo globalt indexfond dobla verdien sin. Det er ganske formidabelt. En del blir fristet til å selge og reinvestere gevinsten i samme fond for å sikre denne gevinsten. Det er egentlig...

Det gir egentlig ingen mening hvis du fortsatt skal eie dette fondet. Og hvis du da tenker at du skal eie dette fondet i ti år til, så gir det tvertom en ganske stor ventefordel å utsette gevinnsskatten så lenge som mulig. Så er det også sånn at hvis du tenker at du skal selge det nå, gjør du det før nyttår, så må du dele gevinsten med staten,

allerede på skatteoppgjøret, versus at du venter over nyttår, da får du enda et års utsettelse på gevinnsskatten. Ikke bare det, men du får da en ganske høy

Skjermingsrenta, som det heter, skjermingsfradrag er at du reduserer gevinsten noe. Det skjermingsfradraget har vært veldig lavt i mange år, men nå som rentene har gått opp, så har det fått en ganske høy verdi, nærmere 4%, hvis du sitter med aksjene eller aksjefondene over nytter. Selv heller 2. januar i stedet for 29. desember er vel

er vel poenget. Men du kan gjerne ta tape nå. For eksempel skjermingsfrådag, det reduserer ikke, altså det får bare en effekt på gevinster, ikke på tap. Og du kan gjerne rydde opp i fondene dine nå, selge dyrefond eller aksje som du har tapt penger på,

og plasserer deg i breie globalindeksfond. Hvis det er den type oppretting du ønsker, da kan du trekke fra 37,84% av tapet på skatten allerede i skattemeldingen for 2023. Hvis du venter med dette salget over nyttår, så må du vente i 12 måneder til på å få dette fradraget. Også må du huske at hvis du eier disse fondene eller aksjen i aksjesparkonto, så må du faktisk både selge aksjene og

ta ut pengene fra kontoen. Dette må du også gjøre hvis du skal realisere en gevinst, altså. Men for tap så må du faktisk også avslutte hele kontoen for å få tapsfordraget i år. Det er så pussy akkurat der. Det er rart. Du må avslutte kontoen. Så kan man jo starte opp igjen da. Ja, ja. Tidskjønner etterpå. Ja, absolutt. Det er jo helt meningsløst. Skal vi på hytta i jula? Niks.

Da kan du leie den ut. Jeg vet. Jeg burde kanskje gjøre det, men nå må du høre på hva jeg sier og ikke hva jeg gjør. Den fjellhutten vår ligger litt på en sted som vi har prøvd å leie den ut for, men det er ikke så stor betalingsvilje. Vi har faktisk...

gitt den bort i enkelte perioder. Det kan godt være at vi skal gjøre det nå til jula. Men ellers så er det jo faktisk skattefrie penger på å hente, på å leie ut. 10 000 skattefritt for en hytte,

Så hvis du ikke skal bruke den, ikke gjør som meg, lei den heller ut, og få skattefrie penger i juli og nødvendig. Hva med IPS da? Skal man, hvis man sitter med litt ekstra på konto og funderer på om dette kan være skattesmart? Ja, da vil jeg...

Jeg først og fremst anbefaler hvis du vurderer veldig mye frem og tilbake, kanskje å gå tilbake til den podden vi hadde om IPS, for det hadde vi vel for noen uker siden. Det er jo i utgangspunktet en fin ordning det. 22 prosent skattefordrag i år som du da måtte tilbakebetale når du tar ut pengene igjen om 10, 20, 30, 40 år.

Og så er det noen andre skatter i gullrøttet, altså fritak for formueskatt, bare 22 prosent beskattning av gevinsten når du tar ut pengene igjen. Ulempen er at du må faktisk bruke dette til pensjonsformål. Du kan ikke ta ut pengene før du bikker 62 år.

Så det er jo en avheng du er nødt til å ta, og så er det jo ganske lite beløp, da 15 000 er redusert for 40 000 i 2021. Så god ordning, mener jeg. Mange skattekuller røyter, men uleppende binding vurderer det.

En annen god ordning er jo pensjonsordningen for selvstendige næringsdrivende. Ja, den er svært god for husk næringsdrivende. De har ingen som betaler inn lovpålagt innskuddspensjon til de. De må ordne dette selv, og så har de en veldig god pensjonsordning. Så bare google pensjonsordning for næringsdrivende, så finner du en del leverandører som har dette. Da får du opp til 50 prosent skatteforlag når du setter pengene inn til pensjonssparing.

Du kan heller ikke ta det ut før du blir pensjonist. Du er ikke så hast med dette, fordi du kan vente med de gynnskuddene helt frem til 31. mars 2024. Men sjekk den ut, den er veldig gynstig.

Kuriøst kanskje, men startups, har du stått opp? Ja, har du investert i oppstartselskap? Det er ikke så mange som har gjort det i 2023, vi var mer populært under pandemien. Men vite da at du kan trekke fra investeringen på skatten og få 22% skatter fra deg uansett hvordan den går med

med firma. Det er ikke så mange som vet om dette. Da må du riktig nok sørge for at selskapet sender inn melding i aksjonæropgaven sin. Så det er en sånn teknikality, så du kan ikke bare føre dette opp på skattemeldingen uten vi gjør det neste år. Du må også sørge for at selskapet du har investert i gir melding om at dette innskuddet skal være fradraget for

så ta eventuelt en telefon til selskapet før nyttår. Og så er det en del andre typer krav, vi skal ikke gå gjennom hele lista. Det er jo noen minste krav, noen makskrav, du kan bare få foredrag for en innskudd på en million for eksempel, og så er det visse krav til...

eierforhold, og at du ikke har deltatt i emisjoner tidligere i dette selskapet, mener jeg. Du finner en lista. Google skattefartag oppstartsselskap, så finner du et veldig fint notat ifra skatteetaten. Hvis jeg googler firemålbil og får den før nyttår eller etter nyttår da, hva dukker det opp da, tror du? Da får du et råd om at hvis du kan få den overlevert før nyttår, og du vil ei

eier den i mer enn tre år, så kan det være fornuftig å gjøre dette. Fordi at etter tre år får du nemlig aldersrabatt på firmabilskatten, og skjæringsdato er årsskiftet. Så hvis du får bilen for eksempel 30. desember, ja, så får du aldersrabatt fra allerede 2027. Hvis du venter til 2. januar, så får du ikke rabatten før 2028. Så det kan være verdt å ta en

Telefon til bilforhandler eller håravdelingen for å skynde på litt. Det synes jeg nesten er like teit som det der at du må avslutte kontoen for å få skattefradraget ditt. Sånn er det med reglene. Det var mye synd for firmabilægeren Andreas. Det er jeg også.

Ja, litt mer ungt gjerne nå. Dette med skattefri gevinst på Aksjerofond, som er jo blitt en liten klassiker da, fra dine penger. Ja, og det tror jeg at du skal sjekke litt. Vi har skrevet om det tidligere, for det er jo en litt større materie, men hovedpunktet er dette at

få som har lav lønn, typisk studenter, trenger ikke være student, men andre med lav inntekt, de slipper gjerne å betale skatt av kapitalinntekter, som for eksempel bankrente eller fondsaksjegevinster. Dette skjer automatisk, det er ikke noe fradrag, noe man fører på selv når man innbyr skattemeldinger. Men du må jo faktisk vite dette på forhånd, hvis du skal selge

å ta ut gevinst på aksje eller aksjefond et år hvor du har lav inntekt, så må du jo faktisk gjøre det før nyttår. Så det i så måte er jo en... Da motsier jeg meg selv når jeg da sa at du skal ikke selge...

fond med gevinst eller aksje før nyttår. Her må du gjøre det for å realisere gevinsten. Men det du gjør da, du tjener jo fryktelig mye på akkurat dette. Forutsetningen er jo da at

Forutsetningen er at du samler sett, altså hvis du eksempelvis har null i lønnsinntekt, så kan du samle og ha nesten 80 000 i kapitalinntektet. Det blir litt mindre hvis det er gevinst på aksje og aksjefond. Da blir fribeløpet 46 000, og det er ganske formidabelt. Altså har du kjøpt et fond til 100 000 og har 146 000 i verdi i dag, så kan du altså selge fondet for 46 000 i skattefri gevinst.

hvis du ikke har noen lønnsinntekt. Og så er det sånn at når arbeidsinntekten stiger, så går også maks skattefritt beløp ned. Så det er nesten som en vektstang, men det er vel først når du bygger 147.500 at dette skattehullet fullstendig oppheves. Så det jeg anbefaler folk å gjøre, er rett og slett å google enkel skatteberegning

Og så går du inn på en lenke for skatteetaten der du kan legge inn forventet inntekt i 2023 og forventet eventuelt aksjegevinst i 2023. Eller du kan leke deg litt med den og se på hva resultatet blir på utregnet skatt. Og på den måten finne ut hvor mye du kanskje bør selge i aksje eller aksjefond i 2023.

Og du har jo skrevet en lang guide om dette til oss også, hvor du kan se trinnvis hvor mye inntekt du kan ha, hvor mye utbytte du kan ta, eller hvor mye gevinst du kan ta, og likevel komme fra deg

skattemessig veldig gunstig. Neste punkt er utsette lønnen neste år. Det tror jeg ikke jeg har lov i. Nei, altså, du... Jeg kan slå sammen de to siste punktene egentlig, både med lønn og feriepenger. Altså, hvis du i 2023 passerer til så før heter toppskattegrensen og hele trinnskatt på 643 000, så fikk altså skattesatsen på siste krona di, marginalskattesatsen som det heter, opp med...

9,4 prosent. Første nyttårsrakett. Hvis du bygger opp 926.800, så øker den ytterligere 3 prosentpoeng. Så du kan skyve opp enkelte type lønnsutbetalinger. Ikke hovedlønner de, men enkelte type, sånn som øvetid, bonuser, provisjoner, etc. til etter nyttår. Det kan være lønnsomt hvis du tjener mindre i 2023.

Ok, hvis du tjener mindre, det er jo ikke alle som gjør det, de fleste tjener jo kanskje litt mer. Nei, det kommer an på om du ser på realønnsvekst eller ikke. Ja, men der vil jo også grensene nominellt sett øke noe fra statsbudsjettet. Bare kokketere litt over økonomspråket. Men så det er klart at

Hvis du tjener mye mer i 2024, kanskje bikker grensene for den nye trinnskatten, så kan det være smart å få så mye av lønn, bonus og øvertid utbetalt i 2023 som mulig.

Så er det et vanskelig regnstykke. Det ene sier seg det sånn, det andre sier seg det sånn. Hvis du venter med noe av denne, så kan du sette pengene på konto og få en ganske god rente i mellomtida, før du betaler til da. Altså hvis du venter med bonuset som vi hadde 20-24 år.

Da blir det jo stående, eller skatten på disse pengene blir stående etter ekstra og renta er såpass god at totalregnestykket er litt ulikt fra case til case. Men jeg vil nok tro at hvis det er godt under toppskattegrenser i dag, og godt over neste år, så vil det likevel sannsynligvis lønne seg å få utbetalt dette i kjøkkenet.

2023. Og så da blir det greit over til dette med feriepenger til slutt. Altså, vanligvis så hvis du bytter jobb da nå på slutten av året så vil jo vanligvis opparbeide feriepenger bli utbetalt i det siste lønningsoppgjøret, ikke sant? Men hvis du

jobben godtar deg, så kan du avtale at de utbetales etter nyttår. Mange gjør jo dette for å spare skatt, tror de. Fordi at hvis det blir utbetalt påfølgende år, så blir ikke trukket skatt av utbetalingen. Får du det i det siste av lønningsomhjøret, altså nå, så blir det skattetrekk. Men det er ikke sånn at de er skattefri av den grunn. Du trekkes jo bare for mer skatt for resten av lønna, og så får du feriepenger uten skattetrekker.

Summen blir den samme, og det blir gjort opp når skatteoppgjøret er klart våren 2024. Men hvis det er sånn at skattesatsene øker veldig mye fra år til et annet, da er det i forsov ikke gjort i år med unntak av den øverste, den aller øverste trinnskatten. Men kanskje vel som sannsynlig hvis det går opp veldig mye lønn, for eksempel, som jeg var inne på, at det bygger nivå 3 eller 4 i trinnskatten, så kan det

faktisk lønner seg å få feriepengene utbetalt i år.

Og med de, mora, så ønsker jeg alle en god jul. Det var bra, det var bra, det er halvgjør. Nei, jeg er ikke ferdig ennå. Hva skal du spise på julaften? Julaften, det er faktisk ribbe. Ribbe? Jeg trodde du var liksom... Spise pinnekjøtt resten av året. Og julaften må jeg få lov til å spise ribbe da. Og hva har du kjøpt til kona? Til kona? Ja, hun hører jo ikke på den podcasten, så det kan jeg...

Kan jeg gjerne si, jeg kjøpte en ny Tesla. Nei, jeg bare kødder. Igen da, ikke gjør som jeg gjør, gjør som jeg sier. Planlegg julen, kjøp tidlig. Kjøp gjerne det du ønsker på Black Friday, i det hele tatt. En periode der det ikke er mye stress, hvor du bruker ekstra penger, har jeg.

Kjøp noe til kornet ennå? Nei, selvfølgelig ikke. Jeg vet ikke. Hvis noen ser etter en litt sånn rødmusset middelalderen mann på Tveitasenteret på lørdagen, så kan det godt være deg. Det kan det. P-sene rundt på jakt etter noe? Det er godt, godt mulig.

Men ellers er det jo for så vidt et godt råd å bruke netthandel. Det tror jeg kanskje skal gjøre meg bruker i år også, hvis jeg kan få det i posten. Ja, og det er bare å foretrekke punktet. Jeg har utsatt meg selv for Sandvika Storsenter, ekstranteren der jeg bor da. Å fy faen, det er helvete på jord for jord. Sitte hjemme i sofaen sin og klikke hjemme i stedet for her. Og du vet, det kommer helt sikkert en sak på oss og i år. Du vet hvilken dag det er fest, bolka,

som forsikringsselskapen registrerer flest på Olka. Det er vel litterativt nå, eller? Nesten to kjønner. Ja, så kjør etter forholdene. Handle på nett, eller lokale små butikker. De kan vi støtte, de kan vi gi en shout-out til. Og ta det med ro, senk pulsen, nytt jula.

Takk skal du ha, Hallgeir. Nå kan du få lov til å si god jul. God jul til Mangene Antonsen, vår produsent også. Han er selvfølgelig ferdig med alle julegaver. Alt er strigglet, skjortet er strøket, ribbet, saltet, peppret og klart. Vi høres i Romul allerede, faktisk. Det gjør vi. Etter nytt og redd. Januar, februar, mars blir ikke kvitt oss. Takk for at du hørte på.

Du har hørt en podcast fra VG. Ansvarlig redaktør, Gard Steiro.

2024 nærmer seg med stormskritt, og skal du gjøre noen smarte skattegrep for 2023, må du raske på. Men det er ikke for sent, og vi skal gi deg de beste rådene. Pengerådet er laget av Dinepenger og VG. Vi gir våre abonnenter smarte, ærlige råd om økonomi hver dag på dinepenger.no. Har du lyst til å prøve? Send en sms med pengerådet til 2030 og få tre måneder til bare 99 kroner.

32.720 s