Musikk
Hei og velkommen til dagens lyttespørsmål fra pengerådet. I dag er det Trond som har sendt ned spørsmål, og han skriver følgende. Hei, vi har i 18 år spart barnetryggen for vårt barn, så nå har det blitt 18 år. Spørsmålet er hvordan vi mest mulig effektivt kan overføre verdiene, så nå er det ca. 400 000 kroner til henne. De står i dag i et vanlig aksjefond, og vi ønsker at de skal overføres til en aksjesparekonto som vår datter oppretter. Sparhorisonten er fem år pluss.
I dag står fondene i mors navn.
Hvordan skal man få overført disse pengene til datter på en mest mulig smidig og lønnsom måte? Det er litt synd at de i dag står på en vanlig VPS-konto, eller vanlig fondskonto, og at de ikke allerede har overført på en aksjesparkonto i motstand. For da kunne de jo ha overført den direkte overført.
Det hadde nok vært det smidigste, men det er ikke et stort poeng nødvendigvis. Fordi, altså, ok, hvis...
Hun ønsker å ha disse pengene overført på en aksjesparkonto i hennes eget navn, altså i datterens eget navn, så vil det nok bli sett på som såkalt realisasjon hvis det er slik at pengene først overføres til datter, og datter så overfører de i en aksjesparkonto. Da skjer det en realisasjon
I det hun tar pengene fra sin konto, vanlig VPS-konto som det heter, og til aksjesparkonto. Og det vil være uheldig. For da vil hele gevinsten måtte bli beskattet der og da. Så i stedet for så vil jeg jo anbefale at man overfører, eller at du kan gjerne overføre hele summen til datteren når hun blir 18 i for seg.
da vil det ikke være et salg. Det blir ikke sett på som et salg, det blir sett på som overføring. Og det er ifølge det som kalles kontinuitetsprinsippet, så overtar det og datter skatteforpliktelsen, som her, hvis det er snakk om sparing totalt på, altså innskuddene av 400 000, så kan det være snakk om 200 000 i gevinst faktisk, fordi sparing har skjedd i løpet av 18 år. Så en ganske stor gevinst. Så
Så hun overtar skatteforpliktelser, så mor og far slipper å betale denne skatten hvis de altså overfører dette som en gave eller forsket par, hvis du vil. Så, og det er det snekka som kommer inn nå da, at mens datter studerer eller har lav inntekt i en periode, så kan hun...
selge gradvis disse fondsandelene. Ikke for mye, men slik at de blir mest mulig skattefrie. Og du kan jo, hvis du har veldig lav inntekt, så kan du vel ha en gevinst på skattebar gevinst på, tror jeg, rundt 36 000 for aksje-lagsjefond per år, uten at det blir beregnet skatter de.
Så da er det jo om å gjøre da, og selge så mye at du er innenfor det fribeløpet. Kanskje du selger altså da 70-80 000, hvis skatten er 70 000, så er vel halvparten gevinst. Og selger du det, 70 000, og så tar du de pengene inn igjen i en aksjesparkonto. Er du med? Altså du selger gradvis av fondet,
blir utligget en skatt, og så tar du pengene inn i aksjesparkontoen. Til fremtidig langvarig sparing hvis du ønsker det. For all del, altså du kan jo hive deg pengene over i en boligsparkonto eller en vanlig sparkonto eller noe sånt. Du kanskje ønsker å ha de til datteren etablerer seg. Men poenget er bare at dette skjer gradvis. Hvis du har en fireårig eller treårig eller femårig som skal studere, så selger du gradvis dette fondet.
Altså først må far overføre fondet til datter. Datter overtar skatteplikten med andre ord. Må ikke overføre det til en akkuspar konto, for det vil være en realisasjon, men gradvis selge fondet.
Hun kan jo overføre dette direkte i en aksjesparkonto, men poenget er at da må hun også gjøre det gradvis, slik at hun ikke overfører 400 000 rett over til en aksjesparkonto, for da vil hele gevinsten bli beskattet, men overføre pø om pø, altså 70-80 000 og noe sånt, nå ad gangen. For da vil altså en del av denne gevinsten bli skattefri mens overføringen.
Hun studerer halvaventekt. Bra. Takk skal du ha, Hallgeir, og takk til Trond for spørsmålet ditt. Hvis du som Trond har et spørsmål om privatekonomi, sett det til oss til tips at dinpengar.no eller en melding via Instagram eller Facebook. Der heter vi Dinne Penger begge stedene. Og så, slutt til slutt, men absolutt ikke minst, meld deg inn i Facebook-gruppa vår som heter Pengerådet. Takk for at du hørte på.