#316 Hallgeirs beste økonomitips før jul

Nå er vi straks inne i det siste måneden av året, og det betyr at økonomiåret 2022 går mot slutten. Gjør du noen av våre smarte skattegrep, så kan du spare deg selv for mye penger. Og noen av de grepene skal du få svert i dagens episode av Pengerådet, Holger. Ja, det stemmer. Vi skal rett og slett dele det litt opp i to episoder, og ta de grepene som du kanskje må bruke litt tid på, eller planlegger, som krever litt lengre planlegging, sånn enn bare en eller to uker før nyttår. Og så ta de siste senere. Altså type BSU, IPS, den type sparing, den kan jo for så vidt skje bare en en dag eller to, eller til og med på selve nyttårsaften for BSU sitt vedkommende hvis du er i Riktig Bank. Så der har du mye kortere frist, så vi tar for oss nå først, når vi tross alt er Ikke engang trådt over 1. desember, så tar vi de som du har sett må planlegge litt bedre. Og det du trenger kanskje store deler av neste måned for å benytte deg, er jo dette frikortet. Gjerne studenter, unge bruker jo frikort, og har ekstra tid i desember til å tjene litt ekstra penger. Ja, det. Og de må jo passe på at de får brukt opp hele frikortet hvis de nærmer seg grensen. Og grensen er 65 000 kroner i 2022. Denne grensen ble jo satt opp... Ja, det er ikke så mange år siden det var 40 000, så frikortgrensen har blitt mye mer gammel. Men du må jo... Og da er det null skatt. Altså, da er det ikke engang... Det er ingen avgift, ingen skatte, men du bør jo da sjekke ut hvor mye du har tjent hittil i år, altså til og med november. Det kan du jo se på hvis du logger deg inn på skattetaten. Du kan jo bare google sjekk skattekart, så vil du sannsynligvis tas med inn i skattetaten. i skatteetaten sitt aller helligste, og se hva de har ført opp på inntekt det deg, hittil i år, og andre sånne skatteopplysninger som de har hentet deg fra tidligere. Men Men hvis de ikke står beløpt der, uansett, sjekk med de arbeidsgiverne du har hatt. For der skal du ha muligheten til å rett og slett se på hva du har tjent hittil i år. Så hvis du har hatt tre arbeidsgiver, og du har tjent 10 000 hos den ene, 20 000 hos den andre, og 20 000 hos den siste, så har du fortsatt rundt 15 000 da. Før du når frikortetaket. Da kan du jo planlegge litt i desember når du kommer hjem på juleferie, om du vil ta ekstra vakte på sykehjemmet eller på bensinstasjonen, eller om du kan ta noe på matbutikken du kanskje jobbet tidligere når du kom hjem. og forfyllte opp den grensa. Men også sagt på en annen måte, det er klart at hvis du da allerede er oppe og snuser på grensa, så vil du jo da i løpet av desember kanskje bygge over, og da må du jo ta en vurdering om den ekstra vakta er verdt det. Fordi at når du bygger 65 000 kroner, det er ikke noe krise der, for så vidt. Det er bare det at du må da, for det neste krona du tjener, så betaler du en såkalt marginalskattesats på 25%. Så 25 prosent til staten, og da 75 prosent til deg, og da må du vurdere om du faktisk skal ta de ekstra vaktene, om det er verdt det, eller om du skal levere. For du får ikke, bare gjenta deg, det er ikke sånn at skatteetaten kommer inn og skattelegger deg for alle de 65 000 kroner du har tjent allerede. Det er bare, selv om det ikke ser sånn ut på skattekartet ditt, så vil det når det regnes hele året for å underrette, så vil du egentlig ha null i skatt på de første 65, og så vil det være 25 prosent på de neste tusen lappene, og så går det en ny grense når vi er vel opp i, jeg tror det er 80-90 tusen. Hei, pengerådet, det er en del av dine penger. Og som pengerådelitter så har vi et veldig godt tilbud for deg. For 99 kroner får du tre måneders tilgang til dine penger på nett. Da får du tilgang til alt vi skriver på nett, du får tips til det beste fondene, aksjene og råd i hverdagen din. Du får også nettmøte med Halgeir, og du får også lese dine penger i magasinet digitalt. Det eneste du trenger å gjøre er å ta opp telefonen din, skrive inn pengerådet og sende det til 2030. Altså, pengerådet til 2030, det koster 99 kroner for tre måneders tilgang. Det er faktisk muligheter for oss, selv om du har vært oppe i 65 000 på frikortgrensen, så kan du jo tjene mer penger skattefritt også, hvis det er mulighet til det. Det er det, og det har vi vært borte i denne podcasten noen ganger tidligere. Dette er en skattefri grense på 6000 kroner tjent i private hus og hjem. Sånn småjobber kan du godt kalle det. Kriteriet der er for det første at du ikke kan ha dette i næring. Hvis du er en typ maler eller snekker, så kan du ikke henne og si smal eller snekre for små oppdrag og få det skattefritt. Men hvis du er student eller hvis du jobber i kommunene med noe, så kan du male eller gjøre andre forfallende ting i private hus og hjem hos naboen, hos onkelen din eller tante eller... hos en slekting som trenger litt hjelp. Det kan være barnevakt, det kan være måking og snø, det kan være å sette opp en leveg på hytta til noen du kjenner, og så videre. Så du kan tjene inntil 6000 kroner fra hver oppdragsgiver, så fremt det er privat. Du kan ikke få slike skattefri beløp av for eksempel en bedrift hvis du skriver en kronikk i ... For Aftenposten eller Lokalavisen, når du får noen penger for det, så er det skattepliktig hvis du er over frikortgrensa. Men på sånne små oppdrag i private hjem og hytte, så er det altså inntil 6000 kroner skattefritt. Selv om du altså har nådd taket for frikortgrensa på 65 000. Og husk at Hvis det er et litt større oppdrag, så kan du jo planlegge å begynne jobben nå i desember og motta inn til 6000 kroner skattefritt i år, og så fullføre jobben neste år i 2023 og motta inn til 6000 kroner skattefritt. Så selv om hele totaloppdraget er 12 000, som jo er en litt større jobb, så kan du få dette skattefritt hvis du fordeler. fordeler betalingen over to måneder. For det er ikke sånn at hvis du gjør et oppdrag for herre og fru Hansen, så kan du ikke få 6 000 fra fru og 6 000 fra herre. Det er per husholdning, så vidt jeg har forstått det. Ja, sånn har vel jeg også forstått det. Det er jo lite tips. Jeg skrev en sak om dette for en måned tid tilbake, og der er det en app som heter Luado, som gjør at du kan registrere deg der da, som en som kan hjelpe til, være en hjelper til, de kaller det. Du kan registrere deg for sånne småjobber, monter IKEA, flytte, vaske ditt og dattene, sånne små oppdrag som du kan registrere deg der, og så kommer en oppdragsgiver og tar kontakt med deg da. Du kjenner jo til dette konseptet. Ja, og du kan for eksempel også være ryddig hjelp etter et selskap, eller at det er noen som trenger ekstra serveringspersonell til en til et julebord eller til en fest. Så det er ikke bare for veldig nevenyttige folk. Det er også helt andre. Det kan være noen som ønsker at den skal skrive en sang. Det er mange ulike oppdrager, og det som er litt kult med den appen er at du bygger deg opp på en måte både kompetanse og referanse, sånn at hvis du da får et oppdrag med å for eksempel servere i i et 50-årslag, så har du på en måte fått noen points der, så neste gang så kommer du innenfor serveringskompetanse eller tjeneste, sånn at du kan lettere bli trukket frem til en ny sånn type jobb da. Så det er en fin måte for seg å jobbe på. Dessember, slutten av året, er jo gjerne litt sånn bonustid også, for de som har det i jobben sin. Er det noen muligheter for å eventuelt utsette Nordløn til neste år, eller er det ulovlig det? Nei, du kan det. Og det er jo lurt, hvis du Ja, la oss si at du passerer toppskattegrenser på som altså er 643.800 i 2022. Der sier jeg jo toppskatt, for det henger igjen fra gammelt av. Ja, gammelt. De har jo omdøpt det til litt mer sånn nøytrale og snille begrepet trinnskatt. Og trinnskatt nivå 3 er Det som da var den gamle, kall det toppskatt, første toppskatten, da fikk rett og slett skatten på den siste krona du tjener opp med nesten 10 prosentpoeng til 43,4 prosent. Og det er en ganske betydelig hopp. som du da foretar når du passerer grensa på 643 800, så skatten på den neste tusenlappen blir altså beskattet med 43,4 prosent, og ikke da rundt 34 prosent, sånn som det er folk for å beløpe under det. Og bygger du 969.200, så øker den med ytterligere 3 prosentpoeng. Og da snuser du nesten på 50-tallet, sant? Så det betyr at hvis du... Hvis du da skiver på enkelte typer lønnsutbetalinger, sånn typisk øvertid, bonuser, provisjoner, hvis du jobben tillater det, til etter nyttår, så kan jo det være lønnsomt for deg hvis du etter nyttår tjener mindre. Men det er jo da fortsetning av at du tjener mindre. Det er jo kanskje vel så sannsynlig at du går opp i lønn i 2023. Så du må jo følge litt med, eller ha en tanke om hva lønnsutviklingen vil være. Men da kan det være så mye at du bygger grensene for toppskatten neste år, og da kan det jo være at det kan være smart å ta ut så mye som mulig av lønn, bonus og andre ting i 2022, fordi at denne toppskatten, eller de høye trinnskattene, de blir jo skjerpet til neste år. rett og slett ved at de såkalt innslagspunktene underreguleres, det vil si at de økes ikke så mye som lønnsveksten, og derfor blir det til at flere må betale den toppskatten. Så med andre ord, Hvis du ser at du tjener mye mindre neste år, kanskje du skal begynne å studere eller gå ned i stilling, så kan det være lurt å utsette utbetalingen til 2023. Hvis du skal tjene mer, eller i alle fall få en liten lønnsvekk, så er det ikke stor penger å utsette dette, tvertom. Hva med feriepenger? Har det noe for seg å prøve å få skvist ut før til etter 1.12.? Nei, det er jo en del som bytter jobb på houseparten, og så blir vanligvis opparbeidet feriepenger utbetalt i det aller siste lønningsoppgjøret før nyttår. Men hvis jobben godtar det, hvis de har system for det, så kan du avtale at de betales ut etter nytter, og mange gjør dette. Dette er liksom blitt et sånt, jeg kaller det nesten litt sånn myte, men ok, mange gjør dette for å spare skatt, tror de. Fordi at hvis disse pengene blir utbetalt påfølgende år, så skal de ikke trekke skatt av utbyggere. så får du de i det siste lønningsoppgjøret, altså før nyttår, så blir det skattetrekk. Men det er jo ikke sånn at de er skattefrie, akkurat som om feriepengene seg selv ikke er skattefrie. Du trekkes bare for mer skatt på resten av lønnen, hvis du får færre penger uten skattetrekk. Så summen blir den samme uansett, og den blir gjort opp når skatteoppgjøret er klart våren 2023. Men hvis det er sånne skattesatsene øker mye fra et år til et annet, eller at du går opp så mye lønn, at du for eksempel bygger dette nivå 3 i trinnskatten, som er 643 800 kroner, Kan det lønne seg å få feriepengene utbetalt i år neste år? Ja, som jeg veier på så holdes jo disse innslagspunktene for toppskattene eller de høye trinnskattene uendret. Noe som betyr at flere vil måtte betale denne skatten. Så det taler jo for å ta ut feriepengene i år. Så feriepeng er ikke skattefri, altså hva mener du? Synes du også at ikke julelønnen er halvskatt heller, eller? Nei. Du altså, du er jo sånn her. Festbrems for julelønnen og sommer. Fest og sommer. Men noe som kan være en ordentlig festbrems da, og en ordentlig skattebombe egentlig, er jo dette med salg av bolig. Og å bombe på noen datorer der. Ja, fordi at de som har solgt bolig eller kommet til å selge bolig nå i november, eller har forsovet i høst og sikkert også de neste få ukene, mange av de avtaler jo såkalt overtakelse før 31. desember. Og det som skjer da, altså veldig mange som har solgt bolig skal altså kjøpe bolig. Men hvis du da avtaler overtakelse og får ut pengene før 31. desember, så regnes disse pengene i din skattemessige formue. Det gjørs jo, du gir jo opp lånet ditt. Så er det ikke sånn at hvis du selger en bolig for 5 millioner og lånet er 3, så er det ikke 5 millioner som kommer inn på... på din skattemessige formue, men det er tross alt to millioner. Altså, det er ikke vinsen, kan du si. Så du risikerer med andre ord en ganske stor formueskatt hvis du skal bruke pengene på ny bolig rett etter årskiftet. Altså hvis du har overtaket seg før nyttår, og så med den boligen du har solgt, og så skal du ha en ny overtakelse og øvenytter med boligen du har kjøpt, så risikerer du å stå med en del cash på konto som vil bli regnet med i din skattemessige formue. Også hvis den egenkapitalen, som det jo er, er ganske høy, den må jo være over 1,7 millioner, for at dette skal bli regnet formue skatt av. Men hvis den er jo godt over det, og du fortsatt har mulighet til det, så vil jeg nok prøve å avtale overtakelse til etter nytter. Altså utsette den med noen dager, slik at du får disse pengene etter nytter. Fordi sånn som det er, en primærbolig som det heter, den blir jo skattemessig mye lavere enn den reelle verdien, så det vil ha fordel for deg å ha penger eller noe av formelen din stående i et primærbolig, i stedet for i kronerøret, som beregnes 100% av reelle verdi. Så tenk på det, hvis du får et tilbud om noen skal kjøpe boligen din med veldig kort overtakelsesfrist, for det er overtakelsesfristen som er datoren, det er ikke budaksept her, Nei, det er overtakelse. Fordi det er da du reelt sett får pengene. For da riskerer du formudskatt, og det er jo andre ting man også kan gjøre for å prøve å område seg formudskatten også, som for nyttår. Ja, fordi det kan være at du selv ikke har så mange tanker om det, du har ikke formudskattet, Selv, men det kan være at dine foreldre eller besteforeldre betaler noe sånt også. Hvis familien planlegger å gi forskudd på arv da, og det er jo ikke arvavgift lenger, den ble tatt bort i 2014, så det er jo en del som tenker på dette. Hvis du gjør det, så kan det være lurt å gjøre det før, altså øvefør arven før årsskiftet. Hvis det er liksom sånn at, ok, vi kan godt gjøre det nå, vi hadde egentlig tenkt å gjøre det i januar, februar, det våren. Hvis du gjør det i hvert fall før årsskiftet, la oss si at du gir bort, eller som foreldre eller bestefar, du gir bort 500 000 år før deg til barn eller barnebarn, så sparer familien eller... De som gir denne formuen vi gjør, sparer 4750 kroner i formueskatt. Så fremt de har en skattemessig såkalt nettoformue over 1,7 millioner, for det er det som er det fribeløpet for formueskatter for 2022. Så fremt den er over 1,7, men under 20 millioner, fordi når du bikker 20 millioner så får du enda høyere skatt. så vil du da i det tilfellet, da du gir bort 500 000, spare nesten 5000 kroner i formundskatt. Så dette er jo smart. Men du må bare huske på at hvis det er dine egne barn du overfører formund, så må de være 17 år eller eldre. For hvis de ikke så lignes formund sammen med foreldrene sine, så da er de jo sett og vis like langt. Men du skal være klar over likevel at hvis man gjør sånt, så kan Man tar med den, holdt opp å si, eller staten kan gi med den ene hånden og ta med den andre, det er det motsatte. Hvis du gir penger til å føre formue til barn, så risikerer de stipendkutt i lånekassen. Hvis den såkalt skattemessige nett og formuen der, til barnet da, øverstiger 454.075 kroner for 2022. Så hvis det er nettoformue, eller barnas nettoformue, øverst ikke den beløpet, så risikerer de et såkalt stipendkutt. Så det må reist veie disse tingene litt opp mot hverandre. Og det er klart at hvis du fører formue, Og disse pengene er langsiktig sparing. Om man da setter det for eksempel i et aksjefond, så vil i 2022 aksjefond bare bli beregnet til 75% av dets reelle verdi. Så det betyr at for eksempel 500 000 overført vil i skattemeldingen bli beregnet til vel under 100 000. da, fordi det er en sak som heter skatterabatt på 25%. Og Og husk dere som sitter nå og kanskje lurer på om vi er mot det å betale skatt og skatteoptimalisere alt og sette opp litt sånne obskure selskapsstrukturer for å unngå skatt. Det er ikke derfor... Nei, det var tur. Kvatsheim Holding, som det Cayman Island registrerte selskapet ditt, det holder vi utenfor det der. Vi, som man alltid sier, din penger, for oss så handler det om å betale riktig skatt. Ikke nødvendigvis... gjøre mest mulig for å unngå å betale skattene, bare at den skal bli riktig. Det er jo noen grep du kan gjøre nå som kan gi deg litt ekstra penger inn. Og hytte. Hvor mange er det som har hyttet i landet? En halv million kanskje? Ja, jeg tror det er tøtt opp til 500 000. Noen av dem kommer ut til å stå tomme i jula. Ja, og det er også et sånt tip som... Som er godt å få før nyttår, fordi det er et skattemessig fribeløp du kan benytte, men som krever litt planlegging, så det er derfor vi slipper dette allerede nå i månedsskiftet november-desember. Du kan nemlig få inn til 10 000 kroner skattefritt hvert år, for det gjelder ikke bare hytteleie, det gjelder andre typer utleie også. Bil, eksempelvis. Så... Hvis du ikke har brukt opp denne kvoten, og hvis du kanskje ikke har leidt ut hytta overhovedet, så er det fortsatt tid for å gjøre det. Det er jo sikkert mange som har hytta oppe på fjellet, og andre som ikke har det, som lengter til en hvit hjul, og da kan du leie ut denne fjellhytta til de, og få da inntil 10 000 kroner skattefritt mottaget. enda høyere leieinntekt, så er jo også den beskattningen ganske gunstig, fordi at du skal bare beskattes av 85% av det du mottar over 10 000, og det beløpet igjen da beskattes bare med 22%. Så det er mye gunstigere beskattning enn det som er for eksempel for lønnsinntekt. Så det er gunstig å leie ut ting nå i desember. Det kan jo være at du sitter på en... snøfreser eller andre ting også som du kan legge ut på hyggelå og få noe leientekt av så benytt disse skattemessige fribeløpene i den siste måneden da, fulle opp fribeløpene rett og slett. Jeg har leidet ut, lånt ut leidet ut, det er vel når du får betalt for det en elektrisk høvle i dag 150 kroner rett i foret det. Ja, deilig det. Nå må jeg si at Skipstad også eier Hyglo da, så nå vet dere det. Noe som Hyglo en gang var, det var nemlig en startup. Og det er kanskje ikke noe man skal kaste rundt og bare finne et eller annet å hive pengene sine i, men det er kanskje noen av våre lyttere som har investert i et oppstartselskap i år. Ja, og da kan du få... 22% fradrag for den innbetalingen, altså den investeringen din. Det er visse krav som kreves her da, med både start-up-selskapet og deg selv, i forhold til om du er selv eier og fører av der, og så videre. Så jeg ville bare googlet... skattefradrag opp statsselskap, så finner du ganske god veiledning på skatteetaten.no med de ulike kravene. Poenget er at du får 22% fradrag innenfor visse maksbeløp, men du kan fort slanka skatten med noe mellom det er vel maksbeløp, det er vel opp mot... Altså, jeg tror du kan, eller hva, det er bare for 20 koronaår, og det er flere enn 10 000 i hvert fall du kan slanke av skatten med, basert på selvfølgelig hvor mye du faktisk investerer. Men du må jo be statsselskapet om å notere, det er vel i aksjonærregister, aksjonærmeldinger som sendes inn ved innskuddet, at du ønsker dette fradraget. Så du må gjøre en liten jobb da, før dette blir registrert som et skattemessig fradrag i skattemeldinger for 2022. Så igjen da, Derfor er det lurt å gi dette rådet allerede nå, så du kan høye noen uker på å sjekke med det selskapet du har investert penger i. For det er en veldig gunstig ordning. Det skjer noe på bilfronten. Det blir innført moms på elbil over 500 000 fra nyttår. Så et råd må nesten være, klarer du å klore til deg en elbil som koster over 500 000, så burde du kanskje... med levering da, før nyttår, så burde du kanskje gjøre det? Det er alfa og mega, fra den leveringen før nyttår, hvis bilene er dyr. Og jeg har hørt flere historier om folk som også har byttet bilmerke, eller leverandør, rett og slett for å, hvis det står mellom to ganske like type elbiler, hvor den ene leveres i mars, og den andre leveres i desember, så gir det jo en ganske stor besparelse, hvis elbilene er oppe og snuser på både 6-7 eller 800 000 kroner da får du altså null moms så frem til forhånd før 31. desember da. Og jeg vet at mange av disse bilselskapene, det er mye kreativitet der, noen spanderer momsen og noen gjør det ene og det andre, så men hvis du allerede har muligheten å få den da, før nyttår, få den før nyttår, og noe annet du kanskje også på firhjul og med ratt du bør kanskje få for nyttår, er en firmabil. Ja, hvis det er slik at du venter på en ny firmabil, så push kanskje sjefen eller leverandøren litt for at du skal få den før nyttår, så fremt Og det er jo viktig også fremt du ønsker å eie bilen mer enn tre år. Nå er det veldig mange sånne type firmabilavtaler som bare går i en treårssyklus, men hvis du skal eie den mer enn tre år, så får du en aldersrabatt på firmabilskatten, for man må nevne å betale skatt av fordelen ved å eie firmabil. Og skjæringsdato for beregning av hvor mange år den er, det er årsskiftet. Så med andre ord da, får du bilen for eksempel 30. desember i år, så får du denne aldersrabatten fra 20-26. Venter du et par dager, så utsettes hele rabatten til 20-27. Det er poenget her. Så hvis det altså er bare snakk om noen få... eller noen få uker da, i desember-januar, så push litt på for at du skal få den før årsskiftet. Fint, da tror jeg vi parkerer del 1 av skattegrep og andre grep du bør og kan gjøre før nyttår. Og så er vi jo når det drar seg mot nyttår, så kommer vi tilbake med en ny episode med litt med andre mer hurtige ting som du kan gjøre litt sånn i siste liten før nyttårsrakettene går i værre. Bra. Har du en tilbakemelding på podcasten, så kan du sende det til oss i tipset til dinepenger.no. Du kan også sende oss en melding via Facebook eller Instagram. Vi heter jo Dine Penger begge de to stedene. Så har vi Facebook-gruppa vår. Den heter Pengerådet. Den burde du melde deg inn i med en eneste gang. Produsent, det er som vanlig Don Magne Antonsen, vår podfather. Han, jeg og du, Halger, er også tilbake i morgen allerede med spørsmål og svar. Velkommen på podden. Ellers er vi tilbake om en ukes tid med en vanlig stor, fin, deilig pengerådeepisode. Takk for at du hørte på. På dinepenger.no får du de beste rådene. I våre nettmøter kan du stille de spørsmålene som du lurer på om din privatekonomi. Halge Kvadsheim er tilknyttet Max Social, som er et heleid profilbureau i VGTV AS. VGs redaksjonelle vurderinger gjøres uavhengig av dette. Redaksjon står fritt. Oversikt over bindinger for profiler som gjør oppdrag for VG ligger du på vg.no.