Formuesskatt etter salg av leilighet og før kjøp av ny
David spør om han må betale formuesskatt etter å ha solgt sin leilighet og fått mye penger på kontoen før han kjøper en ny. Hallgeir Kvadsheim beroliger ham og forklarer at han ikke trenger å bekymre seg for formuesskatt, da han har et bunnbeløp på 1,5 millioner kroner hver, og deres totale nettoformue etter salg er under 3 millioner. Kvadsheim forklarer også at hvis de kjøper en ny bolig før nyttår, vil de bli skattlagt på 25% av boligens markedsverdi, og dermed redusere formueskatten betraktelig.
Transkript
Nævnt i episoden
David
Spør om han må betale formuesskatt etter å ha solgt leiligheten sin
Hallgeir Kvadsheim
Beroliger David og forklarer om formuesskatt
Pengerådet
Podcasten David sendte spørsmål til
Formuesskatt
Skatt på formue, David lurer på om han må betale
BSU-fond
En del av Davids formue
Lånekasse
En del av Davids gjeld
Bilån
En del av Davids gjeld
Bø i Vesterålen
Et sted, nevnes for å berolige David
Facebook
Sosiale medier, man kan sende inn spørsmål til Pengerådet
Instagram
Sosiale medier, man kan sende inn spørsmål til Pengerådet
DinPengeBeggeSteden
Navnet på Pengerådet på Facebook og Instagram
Deltagere
guest
David
host
Hallgeir Kvadsheim
unknown
Andreas W. Fredriksen
Lignende
Loader
Hei, og velkommen til dagens Lyttspørsmål fra pengerådet. I dag er det David som har sendt inn spørsmål, og han lurer på folkene. Hei, takk for en kjempebra podcast.
Takk for det, David. Og her er spørsmålet. Vi skal selge leiligheten vår og har lyst til å kjøpe noe større, og gjerne nybygg. Dersom vi ikke skulle finne noe å flytte direkte inn i som vi kjøper, eller om vi kjøper et nybygg som ikke står klar før en stund etter salget, vil dette kunne by på utfordringer med tanke på at vi plutselig har en del penger på kontoen. Vil dette utløse formudskatt eller noen andre ting? Dersom vi selger til prisantidning vil vi sitte hjem med ca. 1,7 millioner i en kapital, medregnet BSU-fond og resultat fra salg.
Jeg og kona har tilsammen 500 000 i lånekassiel, samt 100 000 kroner i bilån med vennhilsen David. Og ja, kan dette by på noen problemer, Hagerd? Nei, David. Dere vil ikke få noe formue skatt slik den økonomiske situasjonen er etter et salg. Hvis dere selv ansetter prisantydning. For det første så har dere et bunnbeløp på 1,5 millioner kroner hver.
Det vil si at nettoskattemessig formue, den som da oppstår i skattemeldingen, den kan være på tilsammen 3 millioner kroner, siden dere lignes felles, altså dere er et anopplys om at de er et ekte par.
Så det er først hvis dere har en nettoskattemessig formue, altså formue minus gjeld, som overstiger 3 millioner at dere må betale formueskatt. Og dere har jo 1,1 million i nettoskattemessig formue til sammen. Altså 1,7 millioner i eiendeler, altså egenkapital, minus da 500 000 studiegjeld og 100 000 i bilån. Så det er godt innenfor. Men
For det andre, la oss nå for enkelt si at de hadde en mye større formue enn 1,1 millioner. La oss si at de hadde 5 millioner netto i egenkapital etter salg av boliger. Bare for å gjøre dette litt mer interessant eller komplisert alt dette sånn.
Da er det slik at skjæringsdato for om du må betale formueskatt eller ikke, er jo ikke i dag, men det er 31.12.2021. Så hvis dere for eksempel overtar den nye boligen 29. desember i år, ja, da blir det uansett null formueskatt, selv om dere hadde altså 5 millioner i formue det meste av 2021.
Er du med? Fordi det du kjøper blir foretatt før nyttår, altså 31.12. Det er det som er skjæringsdatoen. Men vent litt, kan du kanskje si. Altså, en tryller jo ikke vekk plutselig 5 millioner den 29. desember bare fordi en kjøper en bolig. Nei, en gjør ikke det. Men en forminsker de skattemessig. Fordi en går da fra cash-
hvis det er det de hadde, altså 5 millioner på bankbok, og det blir vurdert til 100% i skattemeldingen, altså 5 millioner står det i skattemeldingen som formue, og så går den over til primærbolig. Altså du setter disse 5 millioner inn i en primærbolig, dermed slanker du da formuen din på papiret, eller i skattepapiret da,
med 75%, fordi en primærbolig blir bare i skattemeldingen verdsatt til toppen 25% av markedsverdien. Og derfor går du fra 5 millioner i formueen 8. desember til 1,25 millioner i formueen.
den 29. desember. Og hvis du da i tillegg kanskje må låne 3 millioner, altså at du kjøper et hus til 8 millioner, ikke sant? 5 pluss 3, så er jo
dere nettopp får med i skattemeldingen faktisk på minus en million. Så ifølge skattemeldingen så er jo dere langt på minus siden. Men i realiteten så er det jo dere på pluss fem. Så om andre ord, dere slipper formue-skatt. Og sånn jeg prøvde i hvert fall å forklare, er
måten formueskatten blir beregnet på, særlig hensyn tatt, og primærboligen, så er det nok færre som må betale formueskatt enn de som faktisk frykter at de må betale formueskatt. Håper jeg du fikser deg på det du lurte på, David. Du trenger ikke å flytte til Bø i Vesterålen med det aller første i hvert fall. Alt er i orden. Takk for spørsmålet. Hvis du som hører på dette har et spørsmål til oss, send det til oss til tipsetterdinepenger.no
eller send oss en melding via Facebook eller Instagram. Det heter vi DinPengeBeggeSteden. Og så meld deg inn i gruppa vår som heter Pengerådet. Og den er på Facebook. Facebook-gruppa vår som heter Pengerådet. Sånn, det ble riktig vei. Takk for at du hørte på.